31. Con riferimento alle metodologie di misurazione, valutazione e aggregazione del rischio …

Con riferimento alle metodologie di misurazione, valutazione e aggregazione del rischio utilizzate in seno all’ICAAP, le autorità competenti dovrebbero garantire di aver ricevuto dagli enti le seguenti informazioni:

• a. una descrizione generale delle caratteristiche principali dei modelli e delle metodologie di quantificazione/misurazione, comprese le metriche, le ipotesi e i parametri utilizzati (per es. intervalli di confidenza, holding period, ecc.) per tutte le categorie e le sottocategorie di rischio che sono utilizzate per l’ approvazione delle metodologie e dei modelli da parte dell’organo di amministrazione dell’ente;
• b. una indicazione dei dati effettivi utilizzati, con la spiegazione del modo in cui i dati utilizzati riflettono il perimetro delle entità del gruppo che rientrano nell’ICAAP, compresa la profondità delle serie storiche;
• c. una descrizione delle principali differenze tra le metodologie e i modelli di quantificazione/misurazione utilizzati nell’ICAAP e quelli utilizzati per il calcolo dei requisiti minimi regolamentari per i rischi che rientrano nel regolamento (UE) n. 575/2013 (nel caso di un ente che utilizzi modelli avanzati approvati dalle autorità competenti). La menzionata descrizione dovrebbe essere fornita rischio per rischio e dovrebbe comprendere anche informazioni sui diversi utilizzi dei valori minimi transitori di Basilea I (art. 500 del regolamento (UE) n. 575/2013), le differenti ipotesi sui parametri di rischio, gli intervalli di confidenza, ecc.;
• d. una descrizione del metodo per l’aggregazione delle stime del capitale interno per le entità e per le categorie di rischio che vi rientrano, nonché il metodo per i benefici e/o le concentrazioni di diversificazione infra e inter-rischio, laddove presi in considerazione dalla metodologia dell’ente.

6.2.2 Documentazione operativa

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

• Articolo 500 Correzione in caso di vendite su larga scala

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/