31. En ce qui concerne les méthodologies de mesure, d’évaluation et d’agrégation des risques …

En ce qui concerne les méthodologies de mesure, d’évaluation et d’agrégation des risques utilisées dans le cadre de l’ICAAP, les autorités compétentes devraient s’assurer que les établissements leur communiquent les éléments suivants:

• a. la description générale des caractéristiques clés des méthodologies et modèles de quantification/mesure, y compris les métriques, hypothèses et paramètres utilisés (par exemple, intervalles de confiance, périodes de détention, etc.) pour toutes les catégories et sous-catégories de risques utilisées pour l’approbation des méthodologies et des modèles par l’organe de direction de l’établissement;
• b. la spécification des données effectivement utilisées, avec une explication de la manière dont les données utilisées correspondent au périmètre des entités du groupe couvertes par l’ICAAP, y compris en ce qui concerne la durée des séries temporelles;
• c. la description des principales différences entre les méthodologies et modèles de quantification/mesure utilisés aux fins de l’ICAAP et ceux utilisés pour calculer les exigences minimales de fonds propres pour les risques couverts par le règlement (UE) nº 575/2013 (dans le cas où un établissement utilise des modèles avancés approuvés par les autorités compétentes). Cette description devrait être fournie pour chaque risque particulier et devrait comprendre, entre autres, des informations sur l’utilisation différente des planchers transitoires Bâle I [article 500 du règlement (UE) nº 575/2013], les différentes hypothèses concernant les paramètres de risque, les intervalles de confiance, etc.;
• d. la description de l’approche adoptée pour l’agrégation des estimations de capital interne pour les entités et les catégories de risques couvertes, y compris quant aux avantages liés à la diversification au sein des catégories de risques ainsi qu’entre elles et/ou à la concentration, lorsque la méthodologie de l’établissement le prévoit.

6.2.2 Documents opérationnels

1. Vue d’ensemble

1.1 Références

• Article 500 Ajustement pour les cessions massives

1.2 Exigences identifiées

1.3 Normes associées

2. Exigences identifiées

3. Normes associées

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/