+31. Hvad angår metoderne til risikomåling, -vurdering og -aggregering inden for ICAAP, bør de …

31. Hvad angår metoderne til risikomåling, -vurdering og -aggregering inden for ICAAP, bør de …

Hvad angår metoderne til risikomåling, -vurdering og -aggregering inden for ICAAP, bør de kompetente myndigheder sikre, at de modtager følgende fra institutterne:

  • a. en generel beskrivelse af de centrale elementer i anvendte metoder og modeller til kvantificering/udmåling, herunder de anvendte målekriterier, antagelser og parametre (f.eks. konfidensintervaller, ihændehaverperioder osv.) for alle risikokategorier og -underkategorier, der benyttes i forbindelse med instituttets ledelsesorgans godkendelse af metoder og modeller
  • b. en specificering af de anvendte data, bl.a. en redegørelse for, hvordan de anvendte data afspejler omfanget af koncernenheder dækket af ICAAP’en, herunder længden af tidsserierne
  • c. en beskrivelse af væsentligste forskelle mellem de metoder der anvendes og modeller til kvantificering/udmåling i ICAAP sammenhænge, og dem, der anvendes til beregning af minimumskravene til kapitalgrundlaget, hvad angår risici omfattet af forordning (EU) nr. 575/2013 (såfremt et institut bruger avancerede modeller, der er godkendt af de kompetente myndigheder). En sådan beskrivelse bør gives for de enkelte risici og bl.a. inkludere oplysninger om forskellig brug af overgangsbestemmelserne om Basel I-minimumsgrænserne (artikel 500 i forordning (EU) nr. 575/2013), forskellige antagelser med hensyn til risikoparametre, konfidensintervaller osv.
  • d. en beskrivelse af tilgangen til aggregering af den estimerede interne kapital for enhederne og de dækkede risikokategorier, herunder håndteringen af-diversificeringsfordele og/eller koncentrationer inden for og mellem de forskellige risici, når de behandles inden for rammerne af instituttets metode.

6.2.2 Operationel dokumentation

1. Oversigt

,

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

Krav

3. Relaterede standarder

Standarder
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/