Wynik ORC

Właściwe organy powinny ocenić „skorygowaną ORC” określoną zgodnie z pkt 39 i 40, przypisując następujące poziomy z uwzględnieniem progów „stosownych wskaźników planu naprawy” i powiązanych wymogów regulacyjnych:

• a. „zadowalający” – w przypadkach, gdy „stosowne wskaźniki planu naprawy” instytucji po uwzględnieniu „skorygowanej ORC” są powyżej ich progów określonych zgodnie z wytycznymi w sprawie wskaźników planu naprawy;
• b. „adekwatne do potencjalnego obszaru do poprawy” – w przypadkach, gdy „stosowne wskaźniki planu naprawy” instytucji po uwzględnieniu „skorygowanej ORC” nie przekroczą progów określonych zgodnie z Wytycznymi w sprawie wskaźników planu naprawy, ale nadal byłyby równe kapitałowi instytucji lub wyższe niż kapitał instytucji, w tym wymogi regulacyjne dotyczące dźwigni finansowej i płynności, o których mowa w pkt 20, z dodaniem wszystkich mających zastosowanie buforów regulacyjnych;
• c. „słaby” – w przypadkach, gdy „stosowne wskaźniki planu naprawy” instytucji po uwzględnieniu „skorygowanej ORC” nie spełniałyby wymogów regulacyjnych dotyczących kapitału (w tym dźwigni finansowej) i płynności instytucji, o których mowa w pkt 20, z uwzględnieniem wszystkich mających zastosowanie buforów regulacyjnych.

W przypadkach, w których „skorygowana ORC” wynikałaby z różnych poziomów zgodnie z pkt. 4 1 , właściwe organy powinny wybrać najbardziej odpowiednią klasyfikację, biorąc pod uwagę w szczególności powagę scenariuszy i liczbę „stosownych wskaźników planu naprawy” umieszczonych na różnych poziomach.

Aby uzupełnić swoją ocenę ORC, właściwe organy powinny wziąć pod uwagę ogólne czynniki jakościowe, których nie odzwierciedlono dotąd w „skorygowanej ORC”, odnoszące się zasad oceny ORC. Może to prowadzić do dokonania przez właściwe organy korekty (w górę lub w dół) orientacyjnego wyniku zgodnie z pkt 4 1 , jeżeli uznają, że nie odzwierciedla ona w pełni pozycji instytucji w ramach własnej oceny ORC, uwzględniając w szczególności następujące elementy:

• a. różnica między określeniem ORC przez instytucje a „skorygowaną ORC” przez właściwe organy;
• b. ogólne dowody lub brak wcześniejszych doświadczeń w zakresie realizacji;
• c. obecność lub brak jakichkolwiek środków przygotowawczych przed realizacją wariantów;
• d. dodatkowe informacje dotyczące poziomu koncentracji, harmonogramu realizacji, wykonalności i wiarygodności wariantów naprawy, a także poziomu stresu stosowanego przez instytucje;
• e. możliwości instytucji w zakresie dostępności, jakości i agregacji danych, a także zarządzania przez instytucje pod względem gotowości do zarządzania kryzysowego.

„Słaba” ORC powinna prowadzić do oceny istotnego niedociągnięcia w planie naprawy zgodnie z art. 6 dyrektywy 2014/59/UE albo do wskazania konkretnego obszaru poprawy związanego z ORC w ocenie właściwych organów dotyczącej planu naprawy instytucji.

„Adekwatna do potencjalnego obszaru do poprawy” może prowadzić do zidentyfikowania określonego obszaru do poprawy związanej z ORC w ocenie właściwych organów dotyczącej planu naprawy instytucji.

Przeprowadzając ocenę identyfikacji istotnego niedociągnięcia lub konkretnego obszaru poprawy w planie naprawy związanym z ORC zgodnie z pkt 44 i 4 5 , właściwe organy powinny wziąć pod uwagę następujące sytuacje:

• a. czy instytucja prowadzi już działalność w bardzo trudnych warunkach, w tym w przypadku, gdy wnioskowano o plan ochrony kapitału zgodnie z art. 142 dyrektywy 2013/36/UE;
• b. czy instytucja poprawiła już ORC w porównaniu z poprzednimi planami naprawy i czy nie ma już miejsca na potencjalną poprawę ORC, biorąc pod uwagę wielkość, model biznesowy i profil ryzyka instytucji;
• c. czy kapitał, dźwignia finansowa lub poziom płynności instytucji charakteryzują się solidnym marginesem elastyczności w odniesieniu do wymogów regulacyjnych i w związku z tym scenariusze stosowane przez instytucję są niezwykle poważne, a tym samym zbyt suro we w stosunku do podobnych podmiotów.

Klasyfikacja, o której mowa w pkt 4 1– 43, powinna wspierać ocenę ORC dokonaną przez właściwe organy jako istotny element ich ogólnej oceny planu naprawy.