Lestvica ocen splošne sposobnosti za sanacijo

Pristojni organi bi morali oceniti „prilagojeno splošno sposobnost za sanacijo“, določeno v skladu z odstavkoma 39 in 40, ter ji dodeliti eno od naslednjih ocen ob upoštevanju pragov „relevantnih kazalnikov načrta sanacije“ in povezanih regulativnih zahtev:

• a. „zadovoljiva“, kadar so „relevantni kazalniki načrta sanacije“ institucije po upoštevanju „prilagojene splošne sposobnosti za sanacijo“ nad pragovi, opredeljenimi v Smernicah o kazalnikih načrta sanacije;
• b. „ustrezna z možnostjo izboljšav“, kadar „relevantni kazalniki načrta sanacije“ po upoštevanju „prilagojene splošne sposobnosti za sanacijo“ ne presegajo pragov, opredeljenih v Smernicah o kazalnikih načrta sanacije, vendar so še vedno enaki ali višji od regulativnih zahtev za kapital institucij, vključno z zahtevami za finančni vzvod in likvidnost, iz odstavka 20, ob upoštevanju vseh veljavnih regulativnih blažilnikov;
• c. „šibka“, kadar „relevantni kazalniki načrta sanacije“ po upoštevanju „prilagojene splošne sposobnosti za sanacijo“ ne izpolnjujejo kapitalskih (vključno s finančnim vzvodom) in likvidnostnih regulativnih zahtev iz odstavka 20, ob upoštevanju vseh veljavnih regulativnih blažilnikov.

V primerih, kadar bi se ocenjena „prilagojena splošna sposobnost za sanacijo“ iz odstavka 4 1 nahajala med dvema ocenama, bi morali pristojni organi izbrati najprimernejšo od njiju, zlasti ob upoštevanju resnosti scenarijev in števila „relevantnih kazalnikov načrta sanacije“, zajetih v vsaki od njiju.

Pristojni organi bi morali za dopolnitev svoje ocene splošne sposobnosti za sanacijo upoštevati splošne kvalitativne dejavnike, ki še niso bili upoštevani v „prilagojeni splošni sposobnosti za sanacijo“. To lahko povzroči, da pristojni organi okvirno oceno iz odstavka 4 1 prilagodijo navzgor ali navzdol, če menijo, da ta ne predstavlja v celoti položaja institucije v zvezi z njeno splošno sposobnostjo za sanacijo, pri čemer se upoštevajo zlasti naslednji elementi:

• a. razlika med splošno sposobnostjo za sanacijo, kot so jo določile institucije, in „prilagojeno splošno sposobnostjo za sanacijo“, kot so jo določili pristojni organi;
• b. splošni dokazi ali pomanjkanje preteklih izkušenj z izvajanjem;
• c. prisotnost ali odsotnost kakršnih koli pripravljalnih ukrepov pred izvajanjem zadevnih načinov sanacije;
• d. dodatne informacije, povezane s stopnjo koncentracije, časovnim okvirom za izvedbo sanacije, izvedljivostjo in verodostojnostjo načinov sanacije ter stopnjo stresa, ki so jo uporabile institucije;
• e. sposobnost institucij glede razpoložljivosti, kakovosti in združevanja podatkov ter njihovih upravljavskih zmožnosti z vidika pripravljenosti na krizno upravljanje.

Kadar je splošna sposobnost za sanacijo ocenjena kot „šibka“, bi morali pristojni organi v oceni načrta sanacije ugotoviti bistvene pomanjkljivosti načrta sanacije v skladu s členom 6 Direktive 2014/59/EU ali opredeliti posamezna področja za izboljšave v zvezi s splošno sposobnostjo za sanacijo.

Kadar je splošna sposobnost za sanacijo ocenjena kot „ustrezna z možnostjo izboljšav“, bi morali pristojni organi v svoji oceni načrta sanacije opredeliti posamezna področja za izboljšave v zvezi s splošno sposobnostjo za sanacijo.

Pri ugotavljanju bistvenih pomanjkljivosti ali posameznih področij za izboljšave v načrtu sanacije v zvezi s splošno sposobnostjo za sanacijo v skladu z odstavkoma 4 4 in 45 bi morali pristojni organi upoštevati naslednje dejavnike, katerih seznam pa ni izčrpen:

• a. ali institucija že deluje v težkih stresnih razmerah, vključno s situacijami, ko je bila od institucije zahtevana predložitev načrta za ohranitev kapitala v skladu s členom 142 Direktive 2013/36/EU;
• b. ali je institucija že izboljšala svojo splošno sposobnost za sanacijo v primerjavi s prejšnjimi načrti sanacije ter ni več nadaljnje možnosti za njeno potencialno izboljšanje glede na velikost, poslovni model in profil tveganja institucije;
• c. ali je položaj institucije takšen, da ima njen kapital, finančni vzvod in/ali likvidnostno stanje dobro rezervo glede na regulativne zahteve in so zato scenariji, ki jih uporablja institucija, izjemno resni in s tem preveč rigorozni glede na primerljive institucije.

Ocene, dodeljene v skladu z lestvico ocen iz odstavkov 4 1 do 43, bi morale podpirati oceno splošne sposobnosti za sanacijo, ki so jo pripravili pristojni organi, kot pomemben sestavni del njihove splošne ocene načrta sanacije.