9.2. Celkové posúdenie podľa SREP

Pri rozhodovaní o celkovom posúdení podľa SREP majú príslušné orgány zohľadniť zistenia posudzovania prvkov v rámci SREP, konkrétne:

• a. riziká, ktorým je alebo by mohla byť inštitúcia vystavená;
• b. pravdepodobnosť, že správa a riadenie inštitúcie, nedostatky kontroly alebo obchodný model či stratégia môžu zhoršiť alebo zmierniť tieto riziká alebo vystaviť inštitúciu novým zdrojom rizika;
• c. či vlastné zdroje inštitúcie a jej zdroje likvidity poskytujú spoľahlivé krytie týchto rizík;
• d. potenciál pozitívneho a negatívneho vzájomného pôsobenia medzi prvkami (napr. príslušné orgány môžu silnú kapitálovú pozíciu považovať za potenciálny zmierňujúci faktor pre určité zistené problémy v oblasti likvidity a financovania alebo naopak sa môžu domnievať, že slabá kapitálová pozícia môže zhoršiť problémy v tejto oblasti).

Na základe týchto úvah majú príslušné orgány určiť životaschopnosť inštitúcie, ktorá bude vymedzená ako blízkosť inštitúcie k bodu, keď nebude životaschopná, a to na základe primeranosti jej vlastných zdrojov a zdrojov likvidity, správy a riadenia, kontrol a obchodného modelu alebo stratégie na krytie rizík, ktorým inštitúcia je alebo môže byť vystavená. V rámci tohto určenia majú príslušné orgány:

• a. prijať opatrenia dohľadu potrebné na riešenie obáv;
• b. stanoviť budúce zaisťovanie zdrojov a plánovanie pre inštitúciu vrátane rozhodnutia, či by sa mali pre inštitúciu plánovať nejaké konkrétne činnosti dohľadu ako súčasť programu previerok v oblasti dohľadu;
• c. zistiť, či existuje potreba opatrení včasnej intervencie, ako sú stanovené v článku 27 smernice 2014/59/EÚ;
• d. zistiť, či je inštitúciu možné považovať za inštitúciu, ktorá „zlyháva alebo pravdepodobne zlyhá“ podľa článku 32 smernice 2014/59/EÚ.

Celkové posúdenie podľa SREP sa má zohľadniť v bodovom hodnotení životaschopnosti na základe definovaných kritérií stanovených v tabuľke 20 a jasne zdokumentovať v ročnom súhrne celkového posúdenia podľa SREP. Toto ročné zhrnutie/hodnotenie má obsahovať aj celkové skóre SREP a skóre prvkov postupu preskúmania a hodnotenia orgánmi dohľadu a všetky zistenia orgánov dohľadu dosiahnuté v predchádzajúcich 12 mesiacoch.

Tabuľka 20. Kritériá orgánov dohľadu, ktoré sa uplatňujú pri určení celkového skóre SREP Stanovisko orgánov

Príslušné orgány sa majú pri určovaní, že inštitúcia zlyháva alebo pravdepodobne zlyhá, čo odráža celkové skóre SREP s hodnotou „F“, spojiť s orgánmi pre riešenie krízových situácií a poradiť sa s nimi o zisteniach na základe postupu stanoveného v článku 32 smernice 2014/59/EÚ.