9.2. SREP-Gesamtbewertung

Für die SREP-Gesamtbewertung sollten die zuständigen Behörden die Feststellungen aus den Bewertungen der einzelnen SREP-Elemente berücksichtigen, insbesondere:

• a. die Risiken, denen das Institut ausgesetzt ist oder ausgesetzt sein könnte;
• b. die Wahrscheinlichkeit, dass die aus der internen Governance, aus Mängeln im internen Kontrollrahmen und/oder dem Geschäftsmodell oder der Geschäftsstrategie des Instituts erwachsenden Risiken verstärkt oder gemindert werden oder das Institut dadurch neuen Risikoquellen ausgesetzt ist;
• c. ob die Eigenmittel- und Liquiditätsressourcen des Instituts eine solide Deckung dieser Risiken gewährleisten;
• d. das Potenzial einer positiven und negativen Wechselwirkung zwischen den Elementen (z. B. können die zuständigen Behörden eine starke Kapitalposition als potenziell mindernden Faktor in Bezug auf bestimmte in den Bereichen Liquidität und Refinanzierung ermittelte Bedenken ansehen oder umgekehrt davon ausgehen, dass eine schwache Kapitalposition die Bedenken in diesem Bereich verschärfen könnte).

Auf der Grundlage dieser Erwägungen sollten die zuständigen Behörden die Überlebensfähigkeit eines Instituts bestimmen. Hierbei sollten die zuständigen Behörden aufgrund der Angemessenheit der Eigenkapital- und Liquiditätsressourcen, der internen Governance, der Kontrollen und/oder des Geschäftsmodells oder der Geschäftsstrategie des Instituts zur Deckung der Risiken, denen es ausgesetzt ist oder ausgesetzt sein könnte, feststellen, wie weit das Institut von dem Punkt entfernt ist, ab dem es nicht mehr überlebensfähig ist. Auf der Grundlage dieser Beurteilung sollten die zuständigen Behörden

• a. etwaige erforderliche Aufsichtsmaßnahmen ergreifen, um Bedenken auszuräumen;
• b. die künftige Bereitstellung von Aufsichtsressourcen und die Aufsichtsplanung für das Institut festlegen, auch ob im Rahmen des aufsichtlichen Prüfungsprogramms spezifische Aufsichtsmaßnahmen geplant werden sollten;
• c. die Notwendigkeit von Frühinterventionsmaßnahmen nach Artikel 27 der Richtlinie 2014/59/EU bestimmen und
• d. entscheiden, ob das Institut als „ausfallend oder wahrscheinlich ausfallend“ im Sinne von Artikel 32 der Richtlinie 2014/59/EU erachtet werden kann.

Die SREP-Gesamtbewertung ist durch einen Score für die Überlebensfähigkeit auf der Grundlage der in Tabelle 20 angeführten Erwägungen wiederzugeben und in Form einer jährlichen Zusammenfassung klar zu dokumentieren. Diese jährliche Zusammenfassung sollte auch den SREP-Gesamtscore und die Scorewerte für die einzelnen SREP-Elemente sowie alle aufsichtlichen Feststellungen während der vorausgegangenen 12 Monate umfassen.

Tabelle 20: Aufsichtliche Erwägungen für die Vergabe des SREP-Gesamtscores Wert Aufsichtliche Beurteilung Erwägungen

Wenn die zuständigen Behörden zu dem Schluss kommen, dass ein Institut „ausfallend oder wahrscheinlich ausfallend ist“, was durch das SREP-Gesamtscore „F“ angegeben wird, müssen die zuständigen Behörden gemäß dem in Artikel 32 der Richtlinie 2014/59/EU festgelegten Verfahren die Abwicklungsbehörden hinzuziehen, um diese zu den Feststellungen anzuhören.