+Smernice Evropskega bančnega organa o prenosu pomembnega deleža tveganja za posle listinjenja
---+Status teh smernic
---+Zahteve v zvezi s poročanjem
---+Naslov I – Področje uporabe in splošna načela
------+1. Področje uporabe
------+1. Te smernice se uporabljajo za: a. institucije v vlogi originatorja v skladu s členoma 243 in 244 …
------+2. Institucije v vlogi originatorja naj uporabljajo (i) splošne zahteve iz teh smernic za vse …
------+3. Pristojni organi naj te smernice uporabljajo v naslednjih primerih: a. pri opredelitvi poslov …
------+4. Pristojni organi naj organu EBA vsako leto poleg podatkov, ki mu jih je treba predložiti v …
------+1. Institucija v vlogi originatorja v tradicionalnem listinjenju, ki izpolnjuje pogoje iz točke (a) …
------+2. Pristojni organi naj zagotovijo, da so na voljo postopki za opredelitev takšnih poslov …
------+3. Pogoji za doseganje prenosa pomembnega deleža tveganja na tretje osebe naj bodo vedno izpolnjeni.
------+4. Institucije v vlogi originatorja naj ocenijo zanašanje na zunanje bonitetne ocene v svojih …
---+Naslov II – Merila za pristojne organe pri uporabi člena 243(2) ali 244(2) Uredbe (EU) št. 575/2013
------+1. Pristojni organi naj za posle listinjenja, ki izpolnjujejo pogoje za dosego prenosa pomembnega …
---+Naslov III – Zahteve za pristojne organe pri uporabi člena 243(4) ali 244(4) Uredbe (EU) št. 575/2013 ter pri uporabi člena 243(2) ali 244(2) te uredbe, če nastopi katera koli od okoliščin v skladu z
------+4. Ocena pomembnosti prenosa kreditnega tveganja
------+1. Pristojni organi naj ocenijo dokumentacijo in dokaze, ki jih predloži institucija v vlogi …
------+2. Pristojni organi naj proučijo, ali institucija v vlogi originatorja dovolj dobro razume osnovna …
------+3. Če je institucija v vlogi originatorja določila kapitalske zahteve po listinjenju na podlagi …
------+5. Ocena strukturnih lastnosti
------+1. Pristojni organi naj ocenijo, ali posel vključuje strukturne lastnosti, ki lahko negativno …
------+2. Pri tradicionalnih listinjenjih naj pristojni organi samo za naslednje nakupne opcije, odobrene …
------+3. Poleg tega naj pristojni organi pri tradicionalnem listinjenju, da bi preprečili kakršno koli …
------+4. Pri sintetičnih listinjenjih naj pristojni organi za opcije, odobrene vlagateljem v listinjenje …
------+5. Pristojni organi naj proučijo, ali je institucija v vlogi originatorja v preteklosti odkupila …
------+6. Če posli vključujejo obdobja za dopolnitev, naj pristojni organi upoštevajo merila upravičenosti …
------+7. Pristojni organi naj ob izvedbi listinjenja preverijo, da posli ne vključujejo vgrajenega …
------+1. Pristojni organi naj preverijo, ali obstajajo neusklajenosti zapadlosti ali valutne …
------+2. Pristojni organi naj ocenijo neusklajenosti zapadlosti za posle, pri katerih je mogoče skupine …
------+3. Pristojni organi naj ocenijo valutne neusklajenosti za posle, pri katerih skupine sredstev …
------+1. Če se listinjenje doseže sintetično s kreditnim izvedenim finančnim instrumentom ali jamstvom …
------+2. Pristojni organi naj proučijo kreditne dogodke, zajete v pridobljeno kreditno zavarovanje (npr. …
------+3. Če premije, plačane za zagotovljeno kreditno zavarovanje, niso priznane v izkazu poslovnega …
------+4. Če se premije plačajo vnaprej ali če niso povezane z izgubami v skupini sredstev, za katera se …
------+1. Pristojni organi naj ocenijo, ali je pomemben delež kreditnega tveganja prenesen na tretje …
------+1. Če institucija v vlogi originatorja za izračun kapitalskih zahtev za svoje izpostavljenosti iz …
------+1. Pristojni organi naj preverijo, ali ima institucija v vlogi originatorja vzpostavljene ustrezn e …
---+Naslovom II
------+1. Institucije v vlogi originatorja naj pristojnemu organu zagotovijo vse zahtevane informacije o …
------+2. Institucije v vlogi originatorja naj zadevni pristojni organ uradno obvestijo vsaj o vseh …
------+1. Institucije v vlogi originatorja naj vzpostavijo postopek upravljanja za ocenjevanje poslov, za …
------+2. Institucije v vlogi originatorja naj imajo ustrezne sisteme in kontrole za prenos pomembnega d …
------+3. Institucije v vlogi originatorja naj sprejmejo politike in metodologije, ki zagotavljajo stalno …
------+1. Institucije v vlogi originatorja naj sprejmejo politike in metodologije, ki zagotavljajo, da je …
------+2. Politike institucij v vlogi originatorja na področju prenosa pomembnega deleža tveganja naj bodo …
------+3. Institucije v vlogi originatorja naj ocenijo tveganja, vključena v morebitne posle, za katere se …
------+4. Institucije v vlogi originatorja naj pri oceni prenosa pomembnega deleža tveganja upoštevajo …
------+5. Institucije v vlogi originatorja naj analizirajo, ali si lahko glede na dobiček, kapital in …
------+1. Institucije v vlogi originatorja naj uporabljajo ustrezne metode in postopke za oceno in dokaz …
------+2. Institucije v vlogi originatorja naj pri oceni prenosa pomembnega deleža tveganja ocenijo …
------+3. Institucije v vlogi originatorja naj upoštevajo strukturo posla in strukturne lastnosti …
------+4. Institucije v vlogi originatorja naj za opredelitev dejavnikov, ki lahko negativno vplivajo na …
---+Naslov IV – Zahteve za institucije v vlogi originatorja
---+Del 1 – Splošne zahteve za vse posle, za katere se zahteva prenos pomembnega deleža tveganja v skladu s členoma 243 in 244 Uredbe (EU) št. 575/2013

Smernice Evropskega bančnega organa o prenosu pomembnega deleža tveganja za posle listinjenja

Smernice Evropskega bančnega organa o prenosu pomembnega deleža tveganja za posle listinjenja

1. Pregled

,
Status teh smernic

Ta dokument vsebuje smernice, izdane v skladu s členom 16 Uredbe (EU) št. 1093/2010 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 24. novembra 2010 o ustanovitvi Evropskega nadzornega organa (Evropski bančni organ) in o spremembi Sklepa št. 716/2009/ES ter razveljavitvi Sklepa Komisije 2009/78/ES (v nadaljnjem besedilu: uredba o EBA). V skladu s členom 16(3) uredbe o EBA si morajo pristojni organi in finančne institucije na vsak način prizadevati za upoštevanje teh smernic.

V sm ernicah je predstavljeno stališče organa EBA glede ustreznih nadzornih praks v okviru Evropskega sistema finančnega nadzora in glede tega, kako bi bilo treba uporabljati zakonodajo Unije na določenih področjih. Organ EBA zato od vseh pristojnih organov in finančnih institucij, na katere je naslovil smernice, pričakuje, da jih bodo upoštevali. Pristojni organi, za katere smernice veljajo, naj jih upoštevajo tako, da jih ustrezno vključijo v svoje nadzorne prakse (npr. s spremembo pravnega okvira ali nadzornih postopkov), tudi takrat, ko so smernice namenjene predvsem institucijam.
Zahteve v zvezi s poročanjem

Pristojni organi morajo v skladu s členom 16(3) uredbe o EBA do 7. septembra 2014 organ EBA uradno obvestiti, ali te smernice že upoštevajo oziroma jih nameravajo upoštevati, ali pa mu sporočiti razloge za njihovo neupoštevanje. Če pristojni organi do tega roka ne bodo poslali uradnega obvestila, bo organ EBA štel, da smernic ne upoštevajo. Uradna obvestila je treba poslati na obrazcu iz razdelka 5 na ele ktronski naslov compliance@eba.europa.eu s sklicem „EBA/GL/2014/05“. Predložiti jih morajo osebe, ki so pooblaščene za poročanje o skladnosti v imenu svojih pristojnih organov.

Uradna obvestila bodo v skladu s členom 16(3) uredbe o EBA objavljena na spletni strani organa EBA.
Naslov I – Področje uporabe in splošna načela

Naslov I – Področje uporabe in splošna načela
Naslov II – Merila za pristojne organe pri uporabi člena 243(2) ali 244(2) Uredbe (EU) št. 575/2013

3. Merila za določitev, kdaj naj pristojni organi pri uporabi člena 243(2) ali 244(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 opravijo celovit pregled prenosa pomembnega deleža tveganja
Naslov III – Zahteve za pristojne organe pri uporabi člena 243(4) ali 244(4) Uredbe (EU) št. 575/2013 ter pri uporabi člena 243(2) ali 244(2) te uredbe, če nastopi katera koli od okoliščin v skladu z

Naslov III – Zahteve za pristojne organe pri uporabi člena 243(4) ali 244(4) Uredbe (EU) št. 575/2013 ter pri uporabi člena 243(2) ali 244(2) te uredbe, če nastopi katera koli od okoliščin v skladu z
Naslovom II

Naslovom II
Naslov IV – Zahteve za institucije v vlogi originatorja

Naslov IV – Zahteve za institucije v vlogi originatorja
Del 1 – Splošne zahteve za vse posle, za katere se zahteva prenos pomembnega deleža tveganja v skladu s členoma 243 in 244 Uredbe (EU) št. 575/2013

11. Zahteve v zvezi s prenosom pomembnega deleža tveganja

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

Zahteve

3. Povezani standardi

Standardi
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/