Az EBH iránymutatásai az értékpapírosítási ügyletek esetében a jelentős kockázat átruházásáról

Az e dokumentumban szereplő iránymutatásokat az európai felügyeleti hatóság (Európai Bankhatóság) létrehozásáról, a 716/2009/EK határozat módosításáról és a 2009/78/EK bizottsági határozat hatályon kívül helyezéséről szóló, 2010. november 24-i 1093/2010/EU európai parlamenti és tanácsi rendelet (a továbbiakban: EBH-rendelet) 16. cikkének rendelkezéseivel összhangban adta ki az EBH. Az EBH-rendelet 16. cikkének (3) bekezdése szerint a hatáskörrel rendelkező hatóságok és pénzügyi intézmények minden erőfeszítést megtesznek azért, hogy megfeleljenek az iránymutatásoknak.

Az iránymutatások rögzítik az EBH álláspontját azzal kapcsolatban, hogy mi a megfelelő felügyeleti gyakorlat a Pénzügyi Felügyeletek Európai Rendszerében, és miként kell alkalmazni az uniós jogot egy adott területen belül. Az EBH ezért elvárja, hogy minden pénzügyi intézmény és hatáskörrel rendelkező hatóság betartsa a neki címzett iránymutatásokat. Az iránymutatások hatálya alá tartozó, hatáskörrel rendelkező hatóságok azzal tesznek eleget az iránymutatásoknak, hogy adott esetben azokat beépítik saját felügyeleti gyakorlataikba (pl. saját jogi kereteik vagy felügyeleti folyamataik módosításával), többek között ott, ahol az iránymutatások elsősorban intézményekre vonatkoznak.

Az EBH-rendelet 16. cikkének (3) bekezdése értelmében az egyes hatáskörrel rendelkező hatóságok kötelesek értesíteni az EBH-t arról, hogy megfelelnek-e már vagy meg kívánnak-e felelni ezen iránymutatásoknak, vagy 2014. szeptember 7-ig tájékoztatniuk kell a Hatóságot a meg nem felelés indokairól. Amennyiben a fenti határidőig ilyen értesítés nem érkezik, a Hatóság úgy tekinti, hogy a szóban forgó, hatáskörrel rendelkező hatóságok nem felelnek meg az iránymutatásoknak. Az értesítéseket az „EBA/GL/2014/05” hivatkozással az 5. fejezetben szereplő formanyomtatványon kell megküldeni a compliance@eba.europa.eu címre. Az értesítéseket olyan személyek nyújthatják be, akik megfelelő felhatalmazással rendelkeznek arra nézve, hogy hatáskörrel rendelkező hatóságuk nevében nyilatkozzanak annak megfelelőségéről.

Az értesítéseket az EBH-rendelet 16. cikkének (3) bekezdésével összhangban közzéteszik az EBH honlapján.

I. cím – Hatály és általános elvek

3. Az annak eldöntésére szolgáló kritériumok, hogy a hatáskörrel rendelkező hatóságoknak mikor kell elvégezniük a jelentős kockázat átruházásának átfogó felülvizsgálatát az 575/2013/EU rendelet 243. cikke (2) bekezdésének vagy 244. cikke (2) bekezdésének az alkalmazása esetén

III. cím – A hatáskörrel rendelkező hatóságokkal szemben támasztott követelmények az 575/2013/EU rendelet 243. cikke (4) bekezdésének és 244. cikke (4) bekezdésének alkalmazása esetén, valamint az 575/2013/EU rendelet 243. cikke (2) bekezdésének és

244. cikke (2) bekezdésének alkalmazása esetén, amennyiben fennáll a II. cím szerinti körülmények bármelyike

IV. cím – Az értékpapírosítást kezdeményező intézményekre vonatkozó követelmények

11. A jelentős kockázat átruházásával kapcsolatos követelmények