Wytyczne EUNB dotyczące przeniesienia istotnej części ryzyka w ramach transakcji sekurytyzacyjnych

Niniejszy dokument zawiera wytyczne wydane na podstawie art. 16 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1093/2010 z dnia 24 listopada 2010 r. w sprawie ustanowienia Europejskiego Urzędu Nadzoru (Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego), zmieniającego decyzję nr 716/2009/WE oraz uchylającego decyzję Komisji 2009/78/WE (dalej zwanego „rozporządzeniem w sprawie EUNB“). Zgodnie z art. 16 ust. 3 rozporządzenia w sprawie EUNB właściwe organy i instytucje finansowe dokładają wszelkich starań, aby zastosować się do wytycznych.

W treści wytycznych przedstawiono stanowisko EUNB w kwestii odpowiednich praktyk nadzorczych w ramach Europejskiego Systemu Nadzoru Finansowego lub sposobu stosowania prawa unijnego w określonym obszarze. W związku z tym EUNB oczekuje zastosowania się do niniejszych wytycznych od wszystkich właściwych organów i instytucji finansowych, do których są one kierowane. Właściwe organy, których dotyczą niniejsze wytyczne, powinny zastosować się do nich poprzez odpowiednie włączenie ich do własnych praktyk nadzorczych (np. poprzez zmianę własnych ram prawnych lub procesów nadzorczych), również wówczas, gdy wytyczne kierowane są w pierwszym rzędzie do instytucji.

Zgodnie z art. 16 ust. 3 rozporządzenia w sprawie EUNB właściwe organy mają obowiązek powiadomić Urząd do dnia 7 września 2014 r. o tym, o tym, czy stosują się lub zamierzają zastosować się do niniejszych wytycznych bądź o pr zyczynach ich niestosowania lub braku zamiaru ich stosowania. W przypadku nieprzekazania Urzędowi powiadomienia w wyznaczonym terminie Urząd przyjmuje, że dane właściwe organy nie stosują się do wytycznych. Powiadomienia należy przesyłać za pomocą formularza znajdującego się w pkt 5 na adres compliance@eba.europa.eu z dopiskiem „EBA/GL/2014/05”. Powiadomienia powinny składać osoby posiadające odpowiednie uprawnienia do zgłaszania zgodności w imieniu swojego właściwego organu.

Powiadomienia zostaną opublikowane na stronie internetowej EUNB zgodnie z art. 16 ust. 3. rozporządzenia w sprawie EUNB

Tytuł I – Zakres stosowania i zasady ogólne

3. Kryteria służące określaniu, kiedy właściwe organy powinny przeprowadzić kompleksowy przegląd przeniesienia istotnej części ryzyka w przypadku stosowania art. 243 ust. 2 lub art. 244 ust. 2 rozporządzenia (UE) 575/2013

Tytuł III – Wymogi wobec właściwych organów w przypadku stosowania art. 243 ust. 4 lub art. 244 ust. 4 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 i w przypadku stosowania art. 243 ust. 2 lub art. 244 ust.

2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, gdy zachodzi dowolna z okoliczności określonych w tytule II

Część 1 – Wymogi ogólne dotyczące wszystkich transakcji obejmujących zgłoszenie przeniesienia istotnej części ryzyka zgodnie z art. 243 i 244 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

11. Wymogi związane z przeniesieni em istotnej części ryzyka

Właściwe organy krajowe powinny wdrożyć niniejsze wytyczne poprzez ich włączenie do swoich procedur nadzoru w terminie sześciu miesięcy od ich przyjęcia. Następnie właściwe organy krajowe powinny dopilnować, by instytucje w pełni przestrzegały niniejszych wytycznych odnośnie do wszystkich transakcji zawieranych po przyjęciu niniejszych wytycznych.