EPV:n ohjeet arvopaperistamistransaktioihin liittyvästä merkittävästä riskinsiirrosta

Tämä asiakirja sisältää ohjeet, jotka on laadittu Euroopan valvontaviranomaisen (Euroopan pankkiviranomaisen) perustamisesta sekä päätöksen N:o 716/2009/EY muuttamisesta ja komission päätöksen 2009/78/EY kumoamisesta 24 päivänä marraskuuta 2010 annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 1093/2010 (EPV-asetus) 16 artiklassa säädetyllä tavalla. EPV-asetuksen 16 artiklan 3 kohdan mukaisesti toimivaltaisten viranomaisten ja finanssilaitosten on kaikin tavoin pyrittävä noudattamaan ohjeita.

Ohjeissa esitetään Euroopan pankkiviranomaisen näkemys Euroopan finanssivalvojien järjestelmässä toteutettavista asianmukaisista valvontakäytännöistä tai siitä, miten unionin lainsäädäntöä on sovellettava tietyllä alalla. Näin ollen EPV odottaa kaikkien toimivaltaisten viranomaisten ja finanssilaitosten, joille ohjeet on osoitettu, noudattavan niitä. Toimivaltaisten viranomaisten, joita nämä ohjeet koskevat, on noudatettava ohjeita sisällyttämällä ne valvontakäytäntöihinsä asianmukaisesti (esimerkiksi muuttamalla lainsäädäntöään tai valvontamenettelyjään), mukaan luettuina tietyt, ensisijaisesti laitoksille osoitetut ohjeet.

EPV-asetuksen 16 artiklan 3 kohdan mukaan toimivaltaisten viranomaisten on ilmoitettava EPV:lle 7. syyskuuta 2014 mennessä, noudattavatko tai aikovatko ne noudattaa näitä ohjeita, sekä esitettävä perustelunsa, mikäli ne eivät noudata näitä ohjeita. Jos ilmoitusta ei toimiteta tähän määräaikaan mennessä, EPV katsoo, että toimivaltaiset viranomaiset eivät noudata ohjeita. Ilmoitukset on toimitettava lähettämällä jaksossa 5 oleva lomake osoitteeseen compliance@eba.europa.eu. Viitteeksi on merkittävä EBA/GL/2014/05. Ilmoituksen lähettäjällä on oltava asianmukaiset valtuudet ilmoittaa ohjeiden noudattamisesta kyseisen toimivaltaisen viranomaisen puolesta.

Ilmoitukset julkaistaan EPV:n verkkosivustolla 16 artiklan 3 kohdan mukaisesti.

I osasto – Soveltamisala ja yleiset periaatteet

3. Perusteet sen määrittämiseksi, milloin toimivaltaisten viranomaisten on suoritettava merkittävän riskinsiirron perusteellinen arviointi asetuksen (EU) N:o 575/2013 243 artiklan 2 kohtaa tai 244 artiklan 2 kohtaa sovellettaessa

III osasto – Toimivaltaisia viranomaisia koskevat vaatimukset sovellettaessa asetuksen (EU) N:o 575/2013 243 artiklan 4 kohtaa tai 244 artiklan 4 kohtaa ja sovellettaessa ja asetuksen (EU) N:o 575/2013 243 artiklan 2 kohtaan tai 244 artiklan 2 kohtaa tapauksissa, joihin pätee jokin II osastossa mainituista olosuhteista

IV osasto – Alullepanijoita koskevat vaatimukset

1 osa – Yleiset vaatimukset kaikille asetuksen (EU) N:o 575/2013

11. Merkittävää luottoriskin siirtoa koskevat vaatimukset