5.2.4 Човешки ресурси

Кредитните институции следва да разполагат с подходяща организационна рамка по отношение на своя бизнес модел и да отчитат своите рискове, включително рисковете, произтичащи от необслужвани експозиции. Поради това кредитните институции следва да отделят подходящо и пропорционално внимание на управлението и ресурси за събиране на необслужваните експозиции и за вътрешния контрол на свързаните процеси.

Споделянето на управлението и ресурсите с други части от веригата за създаване на стойност (напр. предоставяне на заеми) следва да бъде внимателно преразгледано преди прилагането, за да се избегнат конфликти на интереси и да се осигури достатъчна специализация, както е посочено по - горе.

Въз основа на констатациите от самооценката на кредитната институция относно способностите, посочени в раздел 4.2.1, кредитните институции следва редовно да преразглеждат адекватността на своите вътрешни и външни ресурси за събиране на необслужвани експозиции и своевременно да отстраняват всякакви пропуски в човешките ресурси. Тъй като дейностите по събиране могат да поставят значителни изисквания към ресурсите, кредитните институции следва да обмислят дали е подходящо да изберат да използват срочни договори, вътрешн o /външно възлагане на външни изпълнители или съвместни предприятия за дейности по събиране на необслужвани експозиции. Същевременно окончателната отговорност за тези дейности остава в кредитната институция. В случай че се използва възлагане на дейности на външни изпълнители, кредитните институции следва да гарантират, че такова възлагане на дейности на външни изпълнители е уредено в съответствие с приложимото законодателство или нормативните изисквания.

Кредитните институции следва да натрупат съответния експертен опит, необходим за определения оперативен модел на необслужвани експозиции, включително функциите на звената за събиране на необслужвани експозиции и функциите по вътрешен контрол, в съответствие с разпоредбите на Съвместните насоки на ESMA и ЕБО за оценка на пригодността на членовете на ръководния орган и лицата, заемащи ключови позиции²⁰ . Служителите, разпределени за ключови задачи, свързани със събирането на необслужваните експозиции, следва да имат специфични експертни познания и опит в областта на необслужваните експозиции. Кредитните институции следва да изпълняват подходящо и специално обучение за необслужваните експозиции, включително по отношение на защитата на потребителите, и следва да изготвят планове за развитие на персонала с цел изграждане на собствен експертен опит чрез използване на наличния талант.

²⁰ Съвместни насоки на ESMA и ЕБО за оценка на пригодността на членовете на ръководния орган и лицата, заемащи ключови позиции съгласно Директива 2013/36/ЕС и Директива 2014/65/ЕС (EBA/GL/2017/12).

Когато не е възможно или ефективно да се изгради вътрешен експертен опит и инфраструктура, звената за събиране на необслужвани експозиции следва да имат лесен достъп до квалифицирани независими външни ресурси (напр. оценители на недвижими имоти, правни консултанти, специалисти по бизнес планиране, експерти от индустрията) или да се насочат към специализирани дружества, обслужващи необслужвани експозиции.

Кредитната институция, в съответствие с цялостната стратегия за необслужвани експозиции и оперативния план, следва да въведе система за оценка, съобразена с изискванията на звената за събиране на необслужвани експозиции. Системата за оценка следва да бъде разработена в съответствие с разпоредбите на Насоките на ЕБО относно разумните политики за определяне на възнагражденията²¹ и член 7 от Директива 2014/17/ЕС,²² както и за експозиции на дребно, онези от Насоките на ЕБО относно политиките за възнагражденията и практиките, свързани с продажбата и предоставянето на продукти и услуги при банкиране на дребно²³ . Системата за оценка следва да бъде свързана предимно с количествените елементи на целите за необслужвани експозиции на кредитната институция, но може да включва и качествени елементи (ниво на техническите възможности, свързани с анализа на финансовата информация и получените данни, структуриране на предложения, качество на препоръките или мониторинг на преструктурираните случаи, както и ефективни умения за водене на преговори). Дейността на персонала на звената за събиране на необслужвани експозиции следва да бъде наблюдавана редовно и измервана по отношение на тези цели или на индивидуална основа, или на ниво екип, в зависимост от случая.

²¹ Насоки за разумни политики за определяне на възнагражденията съгласно член 74, параграф 3 и член 75, параграф 2 от Директива 2013/36/ЕС и оповестявания, съгласно член 450 от Регламент (ЕС) № 575/2013 (EBA/GL/2015/22).

²² Директива 2014/17/ЕС на Европейския парламент и на Съвета от 4 февруари 2014 г. относно договорите за кредити за жилищни недвижими имоти за потребители и за изменение на Директиви 2008/48/ЕО и 2013/36/ЕС и Регламент (ЕС) № 1093/2010 (ОВ L 60, 28.02.2014 г., стр. 34).

²³ Насоки относно политиките и практиките за възнагражденията, свързани с продажбата и предоставянето на продукти и услуги при банкиране на дребно (EBA/GL/2016/06)

Рамката за измерване на изпълнението за ръководния орган и съответните ръководители следва да включва специфични показатели, свързани с целите, определени в стратегията за необслужвани експозиции и оперативния план на кредитната институция. Теглата, дадени на тези показатели в рамките на цялостната рамка за измерване на изпълнението, следва да бъдат пропорционални на сериозността на проблемите, свързани с необслужвани експозиции, пред които е изправена кредитната институция.

Разглеждането на сигналите и показателите за ранно предупреждение следва да се насърчава от кредитните институции чрез политиката за възнагражденията и рамката за стимулиране, за да се гарантира, че се предприемат ефективни мерки за справяне с просрочените задължения, преди те да са възникнали, и така ефективно се намалява входящите потоци от необслужвани експозиции.