5.2.4 Zasoby ludzkie

Instytucje kredytowe powinny posiadać właściwe ramy organizacyjne, dopasowane do swoich modeli biznesowych i uwzględniające ich ryzyka, w tym ryzyka wynikające z NPE. Dlatego instytucje kredytowe powinny z odpowiednim i proporcjonalnym zaangażowaniem kadr kierowniczych i zasobów pracować nad odzyskiwaniem należności z tytułu NPE i wewnętrznymi mechanizmami kontroli związanych z tym procesów.

Dzielenie zarządzania i zasobów z innymi elementami łańcucha wartości (np. działami decyzji kredytowych) powinno być dokładnie oceniane przed wdrożeniem w celu uniknięcia konfliktów interesów i zapewnienia dostatecznej specjalizacji, zgodnie z zasadami omówionymi wyżej.

Na podstawie ustaleń instytucji kredytowej po własnej ocenie możliwości w zakresie NPE (według zasad z sekcji 4.2.1) instytucje kredytowe powinny regularnie oceniać adekwatność wewnętrznych i zewnętrznych zasobów służących odzyskiwaniu należności z tytułu NPE i szybko rozwiązywać problemy wszelkich niedoborów zasobów ludzkich. Ponieważ działania służące odzyskiwaniu należności z tytułu NPE mogą znacznie obciążać zasoby, instytucje kredytowe powinny rozważyć, czy na potrzeby tych działań należy stosować umowy na czas określony, outsourcing wewnętrzny albo zewnętrzny, albo przedsięwzięcia typu joint venture . Za te działania ostatecznie odpowiada jednak instytucja kredytowa. W razie użycia outsourcingu instytucje kredytowe powinny zapewnić, by był on zgodny z obowiązującymi ustawami i regulacjami.

Instytucje kredytowe powinny gromadzić odpowiednią wiedzę na potrzeby określonego modelu operacyjnego w zakresie NPE, m.in. tworząc jednostki ds. odzyskiwania należności z tytułu NPE oraz wewnętrzne mechanizmy kontroli, zgodnie z zaleceniami Europejskiego Urzędu Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych (ESMA) oraz EUNB co do oceny kompetencji członków organu zarządzającego i osób pełniących najważniejsze funkcje²⁰ . Pracownicy przydzieleni do najważniejszych zadań związanych z odzyskiwaniem należności z tytułu NPE powinni mieć odpowiednie wiedzę i doświadczenie związane z NPE. Instytucje kredytowe powinny zapewnić adekwatne i specjalne szkolenia z zakresu NPE, w tym dotyczące ochrony konsumentów, powinny też opracować plany doskonalenia kompetencji, aby gromadzić wewnętrzną wiedzę specjalistyczną, korzystając z dostępnych kompetentnych osób.

²⁰ Wspólne wytyczne ESMA i EUNB w sprawie oceny kwalifikacji członków organu zarządzającego i osób pełniących najważniejsze funkcje wydanych na mocy dyrektyw2013/36/UE oraz 2014/65/UE (EBA/GL/2017/12).

Gdy gromadzenie wewnętrznej wiedzy specjalistycznej i budowanie infrastruktury nie jest możliwe albo efektywne, jednostki ds. odzyskiwania należności z tytułu NPE powinny mieć łatwy dostęp do wykwalifikowanych zewnętrznych zasobów (np. rzeczoznawców majątkowych, radców prawnych, specjalistów od planowania biznesowego, ekspertów branżowych) lub do firm specjalizujących się w obsłudze NPE.

W sposób zharmonizowany z ogólną strategią w zakresie NPE i planem operacyjnym instytucja kredytowa powinna wprowadzić system oceny dostosowany do wymogów jednostek ds. działań w zakresie NPE. System ocen powinien być zaprojektowany zgodnie z zaleceniami ujętymi w wytycznych EUNB dotyczących prawidłowej polityki wynagrodzeń²¹ oraz art. 7 dyrektywy 2014/17/UE,²² a także, na potrzeby ekspozycji detalicznych, zasad z wytycznych EUNB dotyczących polityki i praktyk w zakresie wynagrodzeń w odniesieniu do sprzedaży i dystrybucji detalicznych produktów i usług bankowych²³ . System ocen powinien być głównie powiązany z ilościowymi elementami celów instytucji kredytowej w zakresie NPE, ale może też zawierać elementy jakościowe (poziom zdolności technicznych mających związek z analizą otrzymywanych informacji finansowych i danych, strukturyzowanie propozycji, jakość rekomendacji lub monitorowanie przypadków restrukturyzacji oraz umiejętność skutecznego negocjowania). Należy regularnie monitorować i mierzyć wyniki pracowników jednostek ds. działań w zakresie NPE, porównując je z tymi celami; należy oceniać jednostki albo zespoły, stosownie do sytuacji.

²¹ Wytyczne dotyczące prawidłowej polityki wynagrodzeń, o których mowa w art. 74 ust. 3 i 75 ust. 2 dyrektywy 2013/36/UE, i ujawniania informacji zgodnie z art. 450 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 (EBA/GL/2015/22).

²² Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/17/UE z dnia 4 lutego 2014 r. w sprawie konsumenckich umów o kredyt związanych z nieruchomościami mieszkalnymi i zmieniająca dyrektywy 2008/48/WE i 2013/36/UE oraz rozporządzenie (UE) nr 1093/2010 (Dz.U. L 60 z 28.2.2014, s. 34).

²³ Wytyczne EUNB dotyczące polityki i praktyk w zakresie wynagrodzeń w odniesieniu do sprzedaży i dystrybucji detalicznych produktów i usług bankowych (EBA/GL/2016/06).

Ramy pomiaru wyników dla organu zarządzającego i odpowiednich członków kadry kierowniczej powinny obejmować konkretne wskaźniki powiązane z celami określonymi w strategii instytucji kredytowej i planie operacyjnym w zakresie NPE. Wagi przydzielane tym wskaźnikom w ogólnych ramach pomiaru wyników powinny być proporcjonalne do skali problemów instytucji kredytowej związanych z NPE.

Do reagowania na wczesne sygnały ostrzegawcze i wskaźniki instytucje kredytowe powinny zachęcać poprzez polityki wynagrodzeń i ramowe zasady zachęt, aby zapewnić odpowiednią współpracę z klientami na etapie przed powstaniem zaległości oraz dzięki temu skuteczną redukcję NPE.