35. Съществено опасение относно използването на алтернативното третиране следва да се основава най …

Съществено опасение относно използването на алтернативното третиране следва да се основава най - малко на някоя от следните причини:

Съществени опасения по отношение на институцията

• а) използването на алтернативното третиране води или е вероятно да доведе до нарушаване на максималните размери на големите експозиции, посочени в член 395, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013;
• б) институцията не спазва изискванията за отчетност съгласно членове 394 и 430 от Регламент (ЕС) № 575/2013;
• в) алтернативното третиране не е интегрирано или е само частично интегрирано в рамката за управление на риска на институцията;
• г) съответните констатации от проверки на място, вътрешни и външни одити или други надзорни оценки предоставят доказателства за недостатъчни вътрешни процедури ОТНОШЕНИЕ НА „ТРИСТРАННИТЕ СПОРАЗУМЕНИЯ ЗА ОБРАТНО ИЗКУПУВАНЕ“, КАКТО Е ПОСОЧЕНО В ЧЛЕН 403, ПАРАГРАФ 3 ОТ РКИ

за управление и/или наблюдение на използването на алтернативното третиране в съответствие с настоящите насоки.

Съществени опасения във връзка със споразумението за услуги

• д) разпоредбите, включени в споразумението за услуги, не гарантират съответствие с приложимите закони и регулаторни изисквания, включително настоящите насоки. По - специално:
• i. разпоредбите на споразумението за услуги относно преразглеждането на определените лимити биха направили невъзможно институцията да поиска навременното прилагане на промените, за да се предотврати нарушаване на максималните размери на големите експозиции по член 395, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013;
• ii. институцията или легитимната трета страна нямат право да одитират услугите, предоставяни от посредника - трето лице по силата на споразумението за услуги, за да се уверят, че посредникът - трето лице разполага с подходящи предпазни мерки за предотвратяване на нарушения на лимитите, определени от институцията, както е посочено в член 403, параграф 3, буква б) от Регламент (ЕС) № 575/2013;

Съществени опасения по отношение на посредниците - трети лица

• е) посредникът - трето лице е регулиран субект и впоследствие неговият лиценз е отнет от неговия компетентен орган;
• ж) има доказателства, че посредникът - трето лице не е спазил изискванията за своевременно въвеждане на преразглеждания на определените лимити в съответствие с условията на споразумението за услуги, или че не е спазил искания от страна на институцията за изключване на определени видове обезпечения или емитенти на обезпечения; или че неговите системи за наблюдение не осигуряват точно и своевременно управление на определените лимити.

4.5.3 Процедура за разглеждане на въпроси, пораждащи съществени опасения

1. Преглед

1.1 Препратки

• Член 395 1.
• Член 394 Изисквания за отчетност
• Член 430 Отчетност във връзка с пруденциалните изисквания и финансовата информация
• Член 403 3.

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/