35. Oluline kahtlus seoses alternatiivkäsitluse kasutamisega peab põhinema vähemalt ühel …

Oluline kahtlus seoses alternatiivkäsitluse kasutamisega peab põhinema vähemalt ühel järgmistest põhjustest.

Finantsasutusega seotud olulised kahtlused

• a) alternatiivkäsitluse kasutamine põhjustab tegelikult või tõenäoliselt määruse (EL) nr 575/2013 artikli 395 lõikes 1 sätestatud riskide kontsentreerumise piirmäärade rikkumise;
• b) finantsasutus ei täida oma määruse (EL) nr 575/2013 artiklite 394 ja 430 kohaseid aruandluskohustusi;
• c) alternatiivkäsitlust ei käsitleta finantsasutuse riskijuhtimise raamistikus või seda käsitletakse seal ainult osaliselt;
• d) asjaomaste kohapealsete kontrollide, sise- ja välisauditite või muudel järelevalvelistel hindamistel on saadud tõendeid, et alternatiivkäsitluse nendele suunistele vastava kasutamise juhtimiseks ja/või jälgimiseks vajalike asutusesisesed menetlused on ebapiisavad.

Teenuse osutamise lepinguga seotud olulised kahtlused

• e) Teenuse osutamise lepingu sätted ei taga kohalduvate õigusaktide ja regulatiivnõuete, sealhulgas käesolevate suuniste nõuete täitmist. Eelkõige:
• i. teenuse osutamise lepingu täpsustatud piirmäärade läbivaatamise sätted ei võimalda finantsasutusel nõuda õigeaegset muudatuste tegemist, et vältida määruse (EL) nr 575/2013 artikli 395 lõikes 1 sätestatud riskide kontsentreerumise piirmäärade rikkumist;
• ii. finantsasutusel või õigustatud kolmandal isikul ei ole kolmepoolse agendi teenuse osutamise lepingu alusel osutatavate teenuste auditeerimise õigust, et kontrollida, kas kolmepoolne agent on kehtestanud piisavad kaitsemeetmed, et vältida määruse (EL) nr 575/2013 artikli 395 lõikes 1 sätestatud riskide kontsentreerumise piirmäärade rikkumist;

Kolmepoolse agendiga seotud olulised kahtlused

• f) Kolmepoolne agent on reguleeritud üksus ja pädev asutus võtab hiljem talle antud volituse tagasi;
• g) tõendid viitavad, et kolmepoolne agent ei ole vastavalt teenuse osutamise lepingu tingimustele õigeaegselt täitnud täpsustatud piirmäärade läbivaatamise tulemuse rakendamise nõudeid või ei ole järginud finantsasutuse nõuet jätta välja teatud tagatiste 11 ASENDAMISE MEETODI RAKENDAMIST KOLMEPOOLSETELE REPOTEHINGUTELE

liigid või tagatise andjad või tema seiresüsteem ei taga täpsustatud piirmäärade täpset ja õigeaegset haldamist.

4.5.3 Olulise kahtluse lahendamise kord

1. Ülevaade

1.1 Viited

• Artikkel 395 1.
• Artikkel 394 Aruandlusnõuded
• Artikkel 430 Aruannete esitamine usaldatavusnõuete ja finantsteabe kohta
• Artikkel 403 3.

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/