21 Функция за нормативно съответствие

Институциите следва да установят по - строги процедури за одобрение на решения, по които ръководителят на ФУР е изразил отрицателно становище. Ръководният орган в контролната му функция следва да може да комуникира пряко с ръководителя на ФУР по важни въпроси, свързани с риска, включително относно последващи развития, които може да не са в съответствие с рисковата стратегия на институцията и нейния рисков апетит.

Институциите следва да създадат постоянна и ефективна функция за нормативно съответствие, за да управляват рисковете, свързани с нормативното съответствие, и да назначат лице, което да отговаря за тази функция в цялата институция (служител, отговарящ за нормативното съответствие, или ръководител на функцията за нормативно съответствие).

Като се вземе предвид принципът на пропорционалност, посочен в дял I, когато не е оправдано да се назначи лице, което да е заето само с ролята на ръководител на функцията за нормативно съответствие, тази функция може да се обедини с функцията на ръководителя на ФУР или може да се извършва от друг член на висшето ръководство (напр. ръководител на правен отдел), при условие че няма конфликт на интереси между обединените функции.

Функцията за нормативно съответствие, включително нейният ръководител, следва да бъде независима от бизнес линиите и вътрешните звена, които контролира, и да има достатъчни правомощия, статут и ресурси. Като се вземат предвид критериите за пропорционалност, посочени в дял I, тази функция може да бъде подпомагана от ФУР или обединена с ФУР или други подходящи функции, например правния отдел или отдела по човешки ресурси.

Персоналът във функцията за нормативно съответствие следва да притежава достатъчно знания, умения и опит във връзка с нормативното съответствие и съответните процедури и да има достъп до редовно обучение.

Ръководният орган в контролната си функция следва да контролира прилагането на добре документирана политика относно нормативното съответствие, която следва да бъде съобщена на всички служители. Институциите следва да въведат процес за редовна оценка на промените в законовите и подзаконовите актове, приложими по отношение на техните дейности.

Функцията за нормативно съответствие следва да съветва ръководния орган във връзка с мерки, които трябва да бъдат предприети, за да се гарантира спазването на приложимите закони, правила, разпоредби и стандарти, и да оценява възможното въздействие на промените в правната или регулаторната среда върху дейностите и рамката за нормативно съответствие на институцията.

Функцията за нормативно съответствие следва да гарантира, че наблюдението на нормативното съответствие се извършва чрез структурирана и добре определена програма за наблюдение и че се спазва политиката относно нормативното съответствие. Функцията за нормативно съответствие следва да докладва на ръководния орган и да уведомява, ако е уместно, ФУР относно риска, свързан с нормативното съответствие и неговото управление. Функцията за нормативно съответствие и ФУР следва да си сътрудничат и да обменят информация, ако е уместно, за извършване на съответните си задачи. Констатациите на функцията за нормативно съответствие следва да бъдат взети под внимание от ръководния орган и ФУР в рамките на процесите на вземане на решения.

В съответствие с раздел 18 от настоящите насоки функцията за нормативно съответствие следва също така да проверява в тясно сътрудничество с ФУР и правния отдел дали новите продукти и новите процедури са в съответствие с действащата правна рамка и, ако е уместно, с всички известни предстоящи промени в законодателството, подзаконовите актове и надзорните изисквания.

Институциите следва да предприемат подходящи действия срещу вътрешно или външно поведение, което би могло да улесни или да даде възможност за измама, ИП/ФТ или други финансови престъпления и нарушения на дисциплината (напр. нарушения на вътрешни процедури, нарушения на лимити).