4.2 Целесъобразност на входящите данни

Входящите данни, посочени в член 325бв от Регламент (ЕС) № 575/2013, следва да обхващат посоченото по - долу, когато е приложимо:

• (а) общи пазарни рискове, както е посочено по - подробно в раздел 4.2.1;
• (б) специфични пазарни рискове, както е посочено по - подробно в раздел 4.2.2.

Институциите следва да извършват анализи, подкрепени от убедителни емпирични доказателства и обективни данни, за да покажат, че входящите данни, използвани за даден рисков фактор, обхващат всички съществени общи и специфични пазарни рискове, включени в този рисков фактор, според случая. Като част от документацията, водена от институциите с цел доказване на тяхното съответствие с изискванията на настоящите насоки, институциите следва да документират тези анализи.

4.2.1 Входящи данни, отразяващи общите пазарни рискове

Когато исторически данни от пазарни индекси или други исторически данни, представляващи характеристики, споделяни от различни инструменти, се използват за калибриране на входящите данни, посочени в член 325бв от Регламент (ЕС) № 575/2013, с цел да се представят общите пазарни рискове, изборът на такива исторически данни следва да бъде концептуално надежден и последователно използван за всички тези инструменти. ВХОДЯЩИ ДАННИ В МОДЕЛА ЗА ИЗМЕРВАНЕ НА РИСКА

Когато институциите използват бета приближения или други подходи за генериране на данни на случаен принцип с цел определяне на сценариите на бъдещи шокове, те следва да покажат с емпирични доказателства, че общите пазарни рискове са правилно отчетени от входящите данни, използвани за определяне на стойностите на бета коефициентите или параметрите на подходите за генериране на данни на случаен принцип. Такива емпирични доказателства следва да включват статистически измерители, отразяващи адекватността на бета приближенията или други подходи за генериране на данни на случаен принцип. Като част от документацията, съхранявана от институциите с цел доказване на тяхното съответствие с изискванията на настоящите насоки, институциите следва да документират анализите, извършени за спазване на настоящата точка.

4.2.2 Входящи данни, които обхващат специфични пазарни рискове

Входящите данни, посочени в член 325бв от Регламент (ЕС) № 575/2013, следва да позволяват обхващането на съществени специфични рискове, включително индивидуални за институцията базисни рискове и съществени идиосинкратични различия между сходни, но неидентични позиции.

Когато институциите използват бета приближения или други подходи за генериране на данни на случаен принцип с цел определяне на сценариите на бъдещи шокове, те следва да покажат с емпирични доказателства, че специфичните пазарни рискове са правилно отчетени от входящите данни, използвани за определяне на стойностите на бета коефициентите или параметрите на подходите за генериране на данни на случаен принцип. Когато се правят допускания, че остатъчните количества от бета приближенията или други подходи за генериране на данни на случаен принцип не са свързани помежду си, емпиричните доказателства, посочени в предходното изречение, следва да включват обосновка на тези допускания. Като част от документацията, съхранявана от институциите с цел доказване на тяхното съответствие с изискванията на настоящите насоки, институциите следва да документират анализите, извършени за спазване на настоящата точка.