4.2 Primjerenost ulaznih podataka

Ulazni podatci iz članka 325.bc Uredbe (EU) br. 575/2013 trebali bi, gdje je relevantno, obuhvaćati:

• (a) opće tržišne rizike, kako je detaljnije navedeno u odjeljku 4.2.1;
• (b) specifične tržišne rizike, kako je detaljnije navedeno u odjeljku 4.2.2. OKVIRU MODELA ZA MJERENJE RIZIKA

Institucije bi trebale provoditi analize potkrijepljene uvjerljivim empirijskim dokazima i objektivnim podatcima kako bi pokazale da ulazni podatci upotrijebljeni za određeni faktor rizika obuhvaćaju sve značajne opće i specifične tržišne rizike sadržane u tom faktoru rizika, ovisno što je primjenjivo. Institucije bi te analize trebale dokumentirati u evidencijama koje vode radi dokazivanja usklađenosti sa zahtjevima iz ovih smjernica.

4.2.1 Ulazni podatci koji obuhvaćaju opće tržišne rizike

Ako se povijesni podatci koji proizlaze iz tržišnih indeksa ili drugi povijesni podatci koji imaju značajke zajedničke različitim instrumentima upotrebljavaju za kalibraciju ulaznih podataka iz članka 325.bc Uredbe (EU) br. 575/2013 kako bi se prikazali opći tržišni rizici, odabir tih povijesnih podataka trebao bi biti konceptualno utemeljen te bi se trebao dosljedno upotrebljavati u okviru tih instrumenata.

Ako upotrebljavaju beta približne vrijednosti ili druge pristupe za generiranje slučajnih podataka u svrhu utvrđivanja scenarijâ budućih šokova, institucije bi s pomoću empirijskih dokaza trebale pokazati da ulazni podatci upotrijebljeni za utvrđivanje vrijednosti beta - koeficijenata ili parametara pristupa za generiranje slučajnih podataka ispravno obuhvaćaju opće tržišne rizike. Ti bi empirijski dokazi trebali obuhvaćati statističke mjere kojima se izražava primjerenost beta - koeficijenata ili drugih pristupa za generiranje slučajnih podataka. Institucije bi u evidencijama koje vode radi dokazivanja usklađenosti sa zahtjevima iz ovih smjernica trebale dokumentirati analize koje provode u cilju usklađivanja s ovim stavkom.

4.2.2 Ulazni podatci koji obuhvaćaju specifične tržišne rizike

Ulazni podatci iz članka 325.bc Uredbe (EU) br. 575/2013 trebali bi omogućiti obuhvaćanje značajnih specifičnih rizika, uključujući rizike osnove koji se odnose na subjekt i značajne idiosinkrastične promjene među sličnim, ali ne jednakim pozicijama.

Ako upotrebljavaju beta približne vrijednosti ili druge pristupe za generiranje slučajnih podataka u svrhu utvrđivanja scenarija budućih šokova, institucije bi s pomoću empirijskih dokaza trebale pokazati da ulazni podatci upotrijebljeni za utvrđivanje vrijednosti beta - koeficijenata ili parametara pristupa za generiranje slučajnih podataka ispravno obuhvaćaju specifične tržišne rizike. Ako postoje pretpostavke da su ostatci iz izračuna beta približnih vrijednosti ili drugih pristupa za generiranje slučajnih podataka međusobno nepovezani, empirijski dokazi iz prethodne rečenice trebali bi sadržavati obrazloženje tih pretpostavki. Institucije bi u evidencijama koje vode radi dokazivanja usklađenosti sa zahtjevima iz ovih smjernica trebale dokumentirati analize koje provode u cilju usklađivanja s ovim stavkom. OKVIRU MODELA ZA MJERENJE RIZIKA