4.2 Vhodnost datových vstupů

Datové vstupy uvedené v článku 325bc nařízení (EU) č. 575/2013 by měly v relevantních případech zachycovat obě tyto skutečnosti:

• a) obecná tržní rizika, jak je dále specifikováno v oddíle 4.2.1;
• b) specifická tržní rizika, jak je dále specifikováno v oddíle 4.2.2. VSTUPŮ V MODELU MĚŘENÍ RIZIKA

Instituce by měly provádět analýzy podložené přesvědčivými empirickými důkazy a objektivními údaji, aby prokázaly, že datové vstupy použité pro daný rizikový faktor zachycují případně všechna významná obecná a specifická tržní rizika obsažená v daném rizikovém faktoru. V rámci záznamů, které instituce vedou za účelem prokázání dodržování požadavků těchto obecných pokynů, by instituce měly tyto analýzy zdokumentovat.

4.2.1 Datové vstupy zachycující obecná tržní rizika

Pokud se ke kalibraci datových vstupů uvedených v článku 325bc nařízení (EU) č. 575/2013 používají historické údaje týkající se tržních indexů nebo jiné historické údaje představující charakteristiky společné různým nástrojům s cílem představovat obecná tržní rizika, měl by být výběr těchto historických údajů koncepčně správný a důsledně používaný pro všechny tyto nástroje.

Pokud instituce používají aproximace beta nebo jiné metody pro generování náhodných dat pro účely stanovení scénářů budoucích šoků, měly by empiricky doložit, že obecná tržní rizika jsou řádně zachycena datovými vstupy použitými ke stanovení hodnot koeficientů beta nebo parametrů metod pro generování náhodných dat. Tyto empirické důkazy by měly zahrnovat statistické míry vyjadřující dobrou shodu aproximací beta nebo jiných metod pro generování náhodných dat. V rámci záznamů, které instituce vedou k prokázání dodržování požadavků těchto obecných pokynů, by instituce měly zdokumentovat analýzy provedené za účelem splnění požadavků tohoto odstavce.

4.2.2 Datové vstupy zachycující specifická tržní rizika

Datové vstupy uvedené v článku 325bc nařízení (EU) č. 575/2013 by měly umožnit zachycení významných specifických rizik, včetně bazických rizik vázaných na daný titul a významných idiosynkratických rozdílů mezi podobnými, nikoli však identickými pozicemi.

Pokud instituce používají aproximace beta nebo jiné metody pro generování náhodných dat pro účely stanovení scénářů budoucích šoků, měly by empiricky doložit, že specifická tržní rizika jsou řádně zachycena datovými vstupy použitými ke stanovení hodnot koeficientů beta nebo parametrů metod pro generování náhodných dat. Pokud jsou učiněny předpoklady, že rezidua z aproximací beta nebo jiných metod pro generování náhodných dat nejsou vzájemně korelována, měly by empirické důkazy uvedené v předchozí větě obsahovat zdůvodnění těchto předpokladů. V rámci záznamů, které instituce vedou k prokázání dodržování požadavků těchto obecných pokynů, by instituce měly zdokumentovat analýzy provedené za účelem splnění požadavků tohoto odstavce. VSTUPŮ V MODELU MĚŘENÍ RIZIKA