4.3 Критерии за определяне на подходящия срок за възобновяване на спазването на максималните размери по член 395, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013

След оценяването на превишението, докладвано от институцията в съответствие с раздел 4.2 от настоящите насоки, компетентният орган следва да реши какъв е подходящият срок за възобновяване на спазването на максималните размери по член 395, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013.

Компетентен орган не следва да дава на институция срок за отстраняване на превишение, по - дълъг от три месеца, ако направи заключение, че превишението не е еднократно, или когато мащабът му има потенциал да окаже съществено въздействие върху финансовото състояние на институцията.

В случаите, в които компетентен орган реши да даде на институция срок, по - дълъг от три месеца, за отстраняване на превишението и възобновяване на спазването на максималните размери, определени в член 395, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013, срокът, който се счита за подходящ от компетентния орган, следва да бъде съизмерим с бързо възстановяване на спазването на максималните размери.

При всички случаи срокът за възобновяване на спазването не трябва да бъде по - дълъг от една година. По изключение, когато конкретните обстоятелства на превишението и мерките в плана за спазване, посочен в раздел 4.4, обосновават друго, компетентният орган може да даде срок, по - дълъг от една година за отстраняване на превишението. Такива случаи обаче следва да са изключение.

За да реши какъв е подходящият срок за възобновяване на спазването, компетентният орган следва да вземе под внимание в оценката най - малко следните елементи:

• а. минали превишения на институцията;
• б. бързина на уведомяването за превишението;
• в. причина или причини за превишението;
• г. системно естество, сложност и мащаб на превишението;
• д. възможно въздействие върху цялостното финансово състояние на институцията;
• е. обща концентрация на риск в банковия портфейл на институцията по различни контрагенти;
• ж. вид на клиента или групата от свързани клиенти и тяхната кредитоспособност;
• з. вече приложени мерки за отстраняване на превишението.

Минали превишения на институцията

Компетентният орган следва да вземе под внимание всякакви предишни превишения на институцията и обхвата на приетите мерки за възобновяване на спазването в тези случаи. При повтарящи се превишения компетентният орган следва да оцени по - специално дали новото превишение се дължи на същата причина като причините, установени в предишни случаи.

Бързина на уведомяването за превишението или корективни действия за възобновяване на спазването

Ако институция неправомерно забави уведомяването за превишение, компетентният орган може да разгледа възможността да даде на институцията по - кратък срок за възобновяване на спазването.

Причина или причини, или повтарящо се естество, сложност и мащаб на превишението

Компетентният орган следва да оцени причините за превишението, както и моментната и бъдещата същественост на потенциалното въздействие върху институцията.

Когато причините за превишението са сложни, компетентният орган може да има нужда от допълнителна информация и да изиска такава.

Цялостно финансово състояние на институцията

Компетентният орган следва да вземе под внимание дали спазването на регулаторните капиталови изисквания (съотношение на базовия собствен капитал от първи ред, съотношение на капитала от първи ред, съотношение на обща капиталова адекватност) от страна на институцията е достатъчно над минималното ниво.

Обща концентрация на риск в банковия портфейл на институцията по различни контрагенти

Компетентният орган следва да вземе под внимание адекватността на практиките за управление на риска на институцията и нейния подход към диверсификацията.

Вид на клиента и неговата кредитоспособност

Компетентният орган следва да вземе под внимание вида на контрагента и неговата кредитоспособност. Той следва да оцени дали евентуалното неизпълнение на съответния клиент или група от свързани клиенти, ако са налични, и възникващата вследствие на това загуба имат потенциала да намалят съотношенията на регулаторния капитал така, че те да спаднат под минималните изисквания.

Вече приложени мерки за отстраняване на превишението

Компетентният орган следва да вземе под внимание мерките, които институцията вече е приложила, по - специално с оглед на факта, че някои от тези мерки може в крайна сметка да улеснят бързото възобновяване на спазването.