4.3 Az 575/2013/EU rendelet 395. cikkének (1) bekezdése szerinti határértékeknek való újbóli megfelelésre biztosított megfelelő idő meghatározására szolgáló kritériumok

A határértékek intézmény által a 4.2 szakasszal összhangban bejelentett megsértésének értékelését követően az illetékes hatóságnak dö ntenie kell az 575/2013/EU rendelet 395. cikkének (1) bekezdése szerinti határértékeknek való újbóli megfeleléshez biztosítandó megfelelő időről.

Az illetékes hatóság nem biztosíthat az intézménynek 3 hónapnál hosszabb időt a határértékek megsértésének orvoslására, amennyiben megállapítja, hogy a határértékek megsértése ismétlődő jellegű volt, vagy a határértékek megsértésének nagyságrendje alkalmas arra, hogy az jelentős hatást gyakoroljon az intézmény pénzügyi helyzetére.

Azokban az esetekben, amelyekben az illetékes hatóság úgy dönt, hogy az intézménynek 3 hónapnál hosszabb időt biztosít a határértékek megsértésének orvoslására és az 575/2013/EU rendelet 395. cikkének (1) bekezdése szerinti határértékeknek való újbóli megfelelésre, az illetékes hatóság ál tal megfelelőnek ítélt idő nek arányosnak kell lennie a határértékek gyors helyreállításával.

Az újbóli megfeleléshez biztosított idő mindenesetre nem haladhatja meg az egy évet. Kivételesen, amennyiben a határértékek megsértésének konkrét körülményei és a 4.4 szakaszban említett megfelelési tervben szereplő intézkedések mást indokolnak, az illetékes hatóság biztosíthat egy évnél hosszabb időt a határértékek megsértésének orvoslására. Ez azonban nem lehet általános gyakorlat.

Az újbóli megfeleléshez biztosít ott megfelelő idő meghatározása érdekében az illetékes hatóságnak az értékelés során legalább a következő tényezőket kell figyelembe vennie:

• a. a határértékek intézmény általi korábbi megsértésének esetei;
• b. a határértékek megsértése bejelentésének gyorsasága;
• c. a határértékek megsértésének oka(i);
• d. a határértékek megsértésének rendszerszintű jellege, összetettsége és nagyságrendje;
• e. az intézmény átfogó pénzügyi helyzetére gyakorolt lehetséges hatás a;
• f. az általános kockázatkoncentráció az intézmény banki könyvében a különböző ügyfelek között;
• g. az ügyfél vagy kapcsolatban álló ügyfelek csoportjának típusa és hitelképessége;
• h. a határértékek megsértésének orvoslása érdekében már végrehajtott intézkedések.

A határértékek intézmény általi korábbi megsértésének esetei

Az illetékes hatóságnak figyelembe kell vennie a határértékek intézmény általi korábbi megsértésének eseteit, valamint az ezekben az esetekben az újbóli megfelelés érdekében elfogadott intézkedések hatókörét. Az illetékes hatóságnak a határértékek ismételt megsértése esetén értékelnie kell különösen, hogy a határértékek új megsértése ugyanazon okból következett-e be, mint amelyet a korábbi esetekben azonosítottak.

A határértékek megsértése bejelentésének vagy az újbóli megfelelést szolgáló korrekciós intézkedéseknek a gyorsasága

Amennyiben az intézmény indokolatlanul késlelteti a határértékek megsértésének bejelentését, az illetékes hatóság mérlegelheti, hogy az intézménynek rövidebb időt biztosítson az újbóli megfeleléshez.

A határértékek megsértésének oka(i) vagy ismétlődő jellege, összetettsége és nagyságrendje

Az illetékes hatóságnak értékelnie kell a határértékek megsértésének okait, valamint értékelnie kell az intézményre gyakorolt lehetséges hatásnak az adot t időpontban, valamint a jövőre nézve fennálló jelentőségét.

Az illetékes hatóság további információkat kérhet, amennyiben a határértékek megsértésének okai összetettek.

Az intézmény átfogó pénzügyi helyzete

Az illetékes hatóságnak vizsgálnia kell, hogy az intézmény szavatolótőke -követelményeknek (elsődleges alapvető tőkemegfelelési mutató, alapvetőtőke - megfelelési mutató, teljestőke - megfelelési mutató) való megfelelése jóval a minimális szint fölött van-e.

Az általános kockázatkoncentráció az intézmény banki könyvében a különböző ügyfelek között

Az illetékes hatóságnak vizsgálnia kell az intézmény kockázatkezelési gyakorlatainak megfelelőségét és a diverzifikációval kapcsolatos megközelítését.

Az ügyfél típusa és hitelképessége

Az illetékes hatóságnak figyelembe kell vennie az ügyfél típusát és hitelképességét. Értékelnie kell, hogy az érintett ügyfélnek vagy az egymással kapcsolatban álló érintett ügyfelek csoportjának (amennyiben elérhető) lehetséges nemteljesítése és az abból következő veszteség a minimumkövetelmények alá csökkentheti- e a szavatolótőke -mutatókat.

A határértékek megsértésének orvoslása érdekében már végrehajtott intézkedések

Az illetékes hatóságnak vizsgálnia kell az intézmény által már végrehajtott intézkedéseket, tekintettel különösen arra, hogy egyes ilyen intézkedések esetleg megkönnyíthetik a megfeleléshez való gyors visszatérést.