4.2 Uppgifter som ska lämnas till den behöriga myndigheten vid överträdelse av gränsvärdena för stora exponeringar

Efter bedömningen av den överträdelse som institutet rapporterat i enlighet med avsnitt 4.2 i dessa riktlinjer bör den behöriga myndigheten besluta om en lämplig tid för att åter efterleva gränsvärdena i artikel 395.1 i förordning (EU) nr 575/2013.

En behörig myndighet bör inte bevilja ett institut en längre period än tre månader för att åtgärda en överträdelse om myndigheten drar slutsatsen att överträdelsen upprepats eller om överträdelsens omfattning kan ha en betydande inverkan på institutets finansiella situation.

Om en behörig myndighet beslutar att bevilja ett institut en längre period än tre månader för att åtgärda en överträdelse och åter efterleva gränsvärdena i artikel 395.1 i förordning (EU) nr 575/2013 bör den tid som den behöriga myndigheten anser lämplig stå i proportion till ett snabbt återställande av gränsvärdena.

I varje fall bör tiden för att åter efterleva kraven inte vara längre än ett år. I undantagsfall får den behöriga myndigheten, om detta är motiverat av de särskilda omständigheterna kring överträdelsen och åtgärderna i den efterlevnadsplan som avses i avsnitt 4.4, bevilja en längre tidsfrist än ett år för att åtgärda överträdelsen. Sådana fall bör dock inte vara normen.

För att besluta om en lämplig tid för att åter efterleva kraven bör den behöriga myndigheten åtminstone beakta följande:

• a. Institutets tidigare överträdelser.
• b. Hur snabbt institutet rapporterade överträdelsen.
• c. Skälet/skälen till överträdelsen.
• d. Överträdelsens systematiska karaktär, komplexitet och omfattning.
• e. Möjliga konsekvenser för institutets övergripande finansiella situation.
• f. Den totala riskkoncentrationen i institutets övriga verksamhet mellan olika motparter.
• g. Typ av kund eller grupp av kunder med inbördes anknytning och vederbörandes kreditvärdighet.
• h. Redan vidtagna åtgärder för att åtgärda överträdelsen.

Institutets tidigare överträdelser

Den behöriga myndigheten bör ta hänsyn till eventuella tidigare överträdelser som institutet gjort sig skyldig till och omfattningen av de åtgärder som vidtagits för att åter efterleva kraven i de fallen. Den behöriga myndigheten bör vid upprepade överträdelser särskilt bedöma om den nya överträdelsen har samma orsak som de tidigare.

Hur snabbt institutet rapporterade överträdelsen eller de avhjälpande åtgärderna för att åter efterleva kraven

Om ett institut oskäligen är sent med att rapportera en överträdelse kan den behöriga myndigheten överväga att ge institutet en kortare tidsfrist för att åter efterleva kraven.

Skälet/skälen till överträdelsen eller överträdelsens upprepande karaktär, komplexitet och omfattning

Den behöriga myndigheten bör bedöma skälen till överträdelsen samt tidpunkten och den framtida väsentligheten hos den potentiella inverkan på institutet.

Den behöriga myndigheten kan kräva och begära ytterligare information i de fall överträdelsens orsaker är komplexa.

Institutets övergripande finansiella situation

Den behöriga myndigheten bör överväga om institutets efterlevnad av kapitalkraven (kärnprimärkapitalrelation, primärkapitalrelation, total kapitalrelation) ligger klart över miniminivån.

Den totala riskkoncentrationen i institutets övriga verksamhet mellan olika motparter

Den behöriga myndigheten bör överväga om institutets riskhanteringsmetoder och diversifieringsstrategi är tillräckliga.

Typ av kund och kundens kreditvärdighet

Den behöriga myndigheten bör ta hänsyn till typen av motpart och motpartens kreditvärdighet. Myndigheten bör bedöma om det eventuella fallissemang som den berörda kunden eller gruppen av kunder med inbördes anknytning kan drabbas av, i tillämpliga fall, samt den därav följande förlusten, kan sänka de lagstadgade kapitaltäckningskvoterna under minimikraven.

Redan vidtagna åtgärder för att åtgärda överträdelsen

Den behöriga myndigheten bör överväga de åtgärder som institutet redan har vidtagit, särskilt med tanke på att vissa av dessa åtgärder så småningom skulle kunna underlätta för institutet att snabbt återgå till att efterleva kraven.