4.3 Kritériá na stanovenie primeraného času na návrat k plneniu požiadaviek týkajúcich sa limitov z článku 395 ods. 1 nariadenia (EÚ) č. 575/2013

Po posúdení porušenia, ktoré inštitúcia oznámila v súlade s oddielom 4.2 týchto usmernení, má príslušný orgán rozhodnúť o primeranom čase na návrat plneniu požiadaviek týkajúcich sa limitov z článku 395 ods. 1 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

Ak príslušný orgán skonštatuje, že porušenie bolo opakované alebo ak má rozsah porušenia potenciál mať veľký dosah na finančnú situáciu inštitúcie, nemá na vyriešenie daného porušenia povoliť inštitúcii obdobie dlhšie ako 3 mesiace.

V prípadoch, keď sa príslušný orgán rozhodne povoliť inštitúcii na vyriešenie porušenia a na návrat k plneniu požiadaviek týkajúcich sa limitov z článku 395 ods. 1 nariadenia (EÚ) č. 575/20 13 obdobie dlhšie ako 3 mesiace, lehota, ktorú príslušný orgán považuje za primeranú, má zodpovedať rýchlej obnove limitov.

V každom prípade lehota na návrat k plneniu požiadaviek nemá byť dlhšia ako 1 rok. Výnimočne, ak to opodstatňujú konkrétne okolnosti porušenia a opatrenia plánu na splnenie požiadaviek uvedeného v oddiele 4.4, príslušný orgán môže na vyriešenie porušenia poskytnúť obdobie dlhšie ako 1 rok. Takéto prípady však nemajú byť pravidlom.

Príslušný orgán s cieľom dospieť k primeranému času na návrat k plneniu požiadaviek vo svojom posúdení zváži aspoň tieto prvky:

• a. záznam o porušeniach inštitúcie,
• b. promptnosť oznámenia porušenia,
• c. príčiny porušenia,
• d. systémová povaha, komplexnosť a rozsah porušenia,
• e. potenciálny vplyv na celkovú finančnú situáciu inštitúcie,
• f. celková koncentrácia rizika v bankovej knihe inštitúcie pri jednotlivých protistranách,
• g. typ klienta alebo skupiny prepojených klientov a ich úvero vá bonita,
• h. už vykonané opatrenia na vyriešenie porušenia.

Záznam o porušeniach inštitúcie

Príslušný orgán zohľadní všetky predchádzajúce porušenia inštitúcie a rozsah opatrení prijatých na návrat k plneniu požiadaviek v týchto prípadoch. Príslušný orgán posúdi najmä v prípadoch opakovaných porušení, či nové porušenie je z dôvodu tej istej príčiny, aká bola identifikovaná v predchádzajúcich prípadoch.

Promptnosť oznámenia porušenia alebo nápravných opatrení na návrat k plneniu požiadaviek

Ak inštitúcia neprimerane oddiali oznámenie o porušení, príslušný orgán môže zvážiť, že inštitúcii poskytne kratšiu lehotu na návrat k plneniu požiadaviek.

Príčiny alebo opakovaná povaha, komplexnosť a rozsah porušenia

Príslušný orgán má posúdiť príčiny porušenia a posúdiť časovú a výhľadovú významnosť potenciálneho vplyvu na inštitúciu.

Príslušný orgán môže požadovať a vyžiadať si doplňujúce informácie, ak sú príčiny porušenia komplexné.

Celková finančná situácia inštitúcie

Príslušný orgán má zvážiť, či dodržiavanie súladu inštitúcie s požiadavkami na regulačný kapitál (podiel CET 1, podiel Tier 1, celkový podiel kapitálu) je dostatočne nad minimálnou úrovňou.

Celková koncentrácia rizika v bankovej knihe inštitúcie pri jednotlivých protistranách

Príslušný orgán má zvážiť primeranosť postupov riadenia rizík inštitúcie a jej prístup k diverzifikácii.

Typ klienta a jeho úverová bonita

Príslušný orgán má zohľadniť typ protistrany a jej úverovú bonitu. Má posúdiť, či prípadné zlyhanie predmetného klienta alebo skupiny prepojených klientov, ak existuje, a následná strata má potenciál znížiť pomery regulačného kapitálu pod minimálnu úroveň požiadaviek.

Už vykonané opatrenia na vyriešenie porušenia

Príslušný orgán má zvážiť už vykonané opatrenia inštitúcie, najmä vzhľadom na skutočnosť, že niektoré z týchto opatrení môžu napokon uľahčiť rýchly návrat k plneniu požiadaviek.