5.1 Informace a dokumentace

Instituce a věřitelé by měli mít před uzavřením úvěrové smlouvy dostatečné, přesné a aktuální informace a údaje nezbytné k posouzení úvěruschopnosti a rizikového profilu dlužníka.

Pro účely posouzení úvěruschopnosti spotřebitelů by instituce a věřitelé měli mít k dispozici a využívat informace podložené nezbytnými a vhodnými podklady, přinejmenším v souvislosti s tímto:

• a. účel úvěru, pokud je to relevantní pro typ produktu;
• b. zaměstnání;
• c. zdroj schopnosti splácet;
• d. složení domácnosti a vyživované osoby;
• e. finanční závazky a náklady na jejich správu;
• f. pravidelné výdaje;
• g. kolaterál (v případě zajištěných úvěrů);
• h. další faktory snižující riziko, jako jsou záruky, jsou - li k dispozici.

Instituce a věřitelé mohou zvážit využívání specifických informací, datových položek a podkladů stanovených v příloze 2.

Pro účely posouzení úvěruschopnosti mikropodniků a malých, středních a velkých podniků by instituce měly mít k dispozici a využívat informace podložené nezbytnými a vhodnými podklady, přinejmenším v souvislosti s tímto:

• a. účel úvěru, pokud je to relevantní pro typ produktu;
• b. příjmy a peněžní tok;
• c. finanční situace a závazky, včetně zastavených aktiv a podmíněných závazků;
• d. obchodní model a v relevantních případech struktura podniku;
• e. obchodní plány podložené finančními prognózami;
• f. kolaterál (v případě zajištěných úvěrů);
• g. další faktory snižující riziko, jako jsou záruky, jsou - li k dispozici;
• h. právní podklady pro konkrétní typy produktů (např. povolení, smlouvy).

Instituce mohou zvážit využívání specifických informací, datových položek a podkladů stanovených v příloze 2.

Instituce a věřitelé mohou využívat již dostupné informace a údaje pro stávající klienty a dlužníky v souladu s požadavky nařízení (EU) 2016/679, pokud jsou tyto informace a údaje relevantní a aktuální.

Pokud informace a údaje nejsou snadno dostupné, instituce a věřitelé by měli shromáždit nezbytné informace a údaje od dlužníka a/nebo třetích stran, včetně příslušných databází v případech, kdy je to relevantní. V případě shromažďování informací a údajů o dlužníkovi od třetích stran by měli instituce a věřitelé zajistit, že budou splněny požadavky nařízení (EU) 2016/679.

Pokud mají instituce a věřitelé pochybnosti ohledně přesnosti a spolehlivosti informací a údajů, měli by provést nezbytné kontroly a uvážlivá šetření u dlužníka a třetích stran (např. zaměstnavatel, veřejné orgány, příslušné databáze) a podniknout uvážlivé kroky, aby ověřili shromážděné informace a údaje. Před provedením těchto šetření u třetích stran týkajících se osobních údajů dlužníka by instituce a věřitelé měli zajistit, že budou splněny požadavky nařízení (EU) 2016/679, zejména pokud jde o informování dlužníka a získání jeho souhlasu.

Instituce a věřitelé by měli mít přesný ucelený přehled informací o klientovi, který umožní posouzení schopnosti dlužníka spravovat a splácet finanční závazky. Tento ucelený přehled informací o klientovi se vztahuje na jednotlivé dlužníky, případně domácnosti, a členy konsolidovaných skupin podniků. Ucelený přehled informací o klientovi by měl být doplněn

• o informace, které dlužník poskytne o aktivech a pasivech, jež mají v držení jiné instituce nebo věřitelé.

Pokud je pravděpodobné, že dlužník bude čelit finančním obtížím při plnění smluvních úvěrových závazků, instituce a věřitelé by po něm měli požadovat spolehlivé doklady dokládající realistické prognózy týkající se jeho schopnosti zachovat solventnost. V tomto případě mohou být použity jak informace od třetích stran, jako jsou daňoví poradci, auditoři a další odborníci, tak informace od dlužníků.

Pokud úvěrová smlouva zahrnuje záruky od třetích stran, instituce a věřitelé by měli mít dostatečné informace a údaje nezbytné k posouzení záruky a finanční situace ručitele v případech, kdy je to relevantní .

Pokud je dlužník členem ekonomicky spjaté skupiny klientů, instituce by měly shromáždit nezbytné informace o příslušných souvisejících spjatých klientech v souladu s obecnými pokyny orgánu EBA týkajícími se ekonomicky spjatých klientů, zvláště pokud je splácení závislé na peněžním toku pocházejícímu od jiných ekonomicky spjatých stran ve stejné skupině.

Instituce a věřitelé by měli zdokumentovat informace a údaje, které vedou ke schválení úvěru, včetně opatření a posouzení, jež provádějí, a uchovávat tyto doklady v přístupné formě (snadno dostupné pro příslušné orgány) alespoň po dobu trvání úvěrové smlouvy.