5.1 Nedsættelse af udvalg

Ledelsesorganets formand bør bidrage til en klar opgavefordeling mellem ledelsesorganets medlemmer og eksistensen af en effektiv informationsstrøm mellem dem, for at gøre det muligt for medlemmerne af ledelsesorganet i dets tilsynsfunktion at bidrage konstruktivt til drøftelser og afgive deres stemmer på et betryggende og velinformeret grundlag.

I henhold til artikel 109, stk. 1, i direktiv 2013/36/EU sammenholdt med artikel 76, stk. 3, artikel 88, stk. 2, og artikel 95, stk. 1, i direktiv 2013/36/EU skal alle institutter, der selv er væsentlige på grundlag af det individuelle, delkonsoliderede og konsoliderede niveau, nedsætte risiko-, nominerings-¹² og aflønningsudvalg¹³ med henblik på at rådgive ledelsesorganet i dets tilsynsfunktion og forberede de beslutninger, der skal træffes af dette organ. Ikke-væsentlige institutter, herunder når de er inden for anvendelsesområdet for den tilsynsmæssige konsolidering af et institut, der er væsentligt i en delkonsolideret eller konsolideret situation, er ikke forpligtet til at nedsætte disse udvalg.

¹² Jf. også ESMA's og EBA's fælles retningslinjer vedrørende vurdering af egnetheden af medlemmer af ledelsesorganet og personer med nøglefunktioner i henhold til direktiv 2013/36/EU og direktiv 2014/65/EU.

¹³ Med hensyn til aflønningsudvalget henvises til EBA's retningslinjer vedrørende forsvarlig aflønningspraksis.

Hvis et risiko- eller nomineringsudvalg ikke er nedsat, bør henvisningerne i disse retningslinjer til disse udvalg anses for at gælde for ledelsesorganet i dets tilsynsfunktion under hensyntagen til proportionalitetsprincippet som omhandlet i del I.

Institutterne kan under hensyntagen til kriterierne i del I i disse retningslinjer nedsætte andre udvalg (f.eks. udvalg til bekæmpelse af hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme (AML/CTF), etisk udvalg, adfærds- og complianceudvalg).

Institutterne bør sikre en klar tildeling og fordeling af pligter og opgaver mellem ledelsesorganets specialiserede udvalg.

Hvert udvalg bør have et dokumenteret mandat, herunder dets ansvarsområder, fra ledelsesorganet i dets tilsynsfunktion og etablere hensigtsmæssige arbejdsprocedurer.