5.1 Valiokuntien perustaminen

Direktiivin 2013/36/EU 109 artiklan 1 kohdan mukaisesti ja yhdessä saman direktiivin 76 artiklan 3 kohdan, 88 artiklan 2 kohdan ja 95 artiklan 1 kohdan kanssa kaikkien laitosten, jotka ovat itsessään merkittäviä yksittäisenä laitoksena, alakonsolidointiryhmän tasolla tai konsolidoidusti, tulee perustaa riski-, nimitys-¹² ja palkitsemisvaliokunnat¹³ , jotka neuvovat valvontatehtäväänsä hoitavaa ylintä hallintoelintä ja valmistelevat kyseisessä elimessä tehtäviä päätöksiä. Laitoksilla, joita ei pidetä merkittävinä, myöskään sellaisilla, jotka kuuluvat alakonsolidointiryhmän tasolla tai konsolidoinnin perusteella merkittävän laitoksen varovaisuusperiaatteen mukaisen konsolidoinnin piiriin, ei ole velvollisuutta perustaa kyseisiä valiokuntia .

¹² Ks. myös ESMAn ja EPV:n yhteiset direktiivin 2013/36/EU ja direktiivin 2014/65/EU mukaiset ohjeet ylimmän hallintoelimen jäsenten ja keskeisistä toiminnoista vastaavien henkilöiden sopivuuden arviointia varten.

¹³ Palkitsemisvaliokunnan osalta ks. EPV:n ohjeet moitteettomista palkitsemisjärjestelmistä.

Mikäli riski- tai nimitysvaliokuntaa ei ole perustettu, näiden ohjeiden viittauksia kyseisiin valiokuntiin tulee soveltaa valvontatehtäväänsä hoitavaan ylimpään hallintoelimeen ottamalla huomioon I osastossa kuvattu suhteellisuusperiaate.

Laitokset voivat näiden ohjeiden I osastossa esitetyt kriteerit huomioon ottaen perustaa muita valiokuntia (esim. rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjunnasta vastaava valiokunta, eettinen valiokunta, menettelytapavaliokunta ja sääntöjen noudattamista valvova valiokunta).

Laitosten tulee varmistaa selkeä velvollisuuksien ja tehtävien jako erityisvaliokuntien ja ylimmän hallintoelimen välillä.

Jokaisella valiokunnalla on oltava valvontatehtäväänsä hoitavalta ylimmältä hallintoelimeltä saatu dokumentoitu toimeksianto, jossa määritellään sen toimivaltuuksien laajuus, sekä asianmukaiset vakiintuneet työmenettelyt.

Valiokuntien tulee tukea valvontatehtävää omilla erityisalueillaan ja helpottaa vakaan sisäisen hallinnon ja ohjauksen järjestelmän kehittämistä ja täytäntöönpanoa. Tehtävien siirtäminen valiokunnille ei vapauta valvontatehtäväänsä hoitavaa ylintä hallintoelintä millään tavalla kokonaisvastuusta tehtäviensä ja velvollisuuksiensa hoitamisessa.