5.1 A bizottságok felállítása

A 2013/36/EU irányelv 109. cikkének (1) bekezdésével összhangban, a 2013/36/EU irányelv 76. cikkének (3) bekezdésével, 88. cikkének (2) bekezdésével és 95. cikkének (1) bekezdésével összefüggésben, valamennyi – az egyéni, szubkonszolidált és konszolidált szintet figyelembe véve – jelentősnek minősülő intézmény köteles kockázatkezelési, jelölő -¹² és javadalmazási¹³ bizottságot létrehozni, amely tanácsot ad a felügyeleti feladatot ellátó vezető testületnek, és előkészíti annak döntéseit. A nem jelentős intézmények – beleértve azokat is, melyek részei egy olyan intézmény prudenciális szubkonszolidációjának vagy konszolidációjának, amely jelentősnek számít – nem kötelesek ilyen bizottságokat felállítani.

¹² Lásd még az ESMA és az EBH közös iránymutatását: „A 2013/36/EU irányelv és a 2014/65/EU irányelv szerinti vezető testületi tagok és kulcsfontosságú feladatot ellátó személyek alkalmasságának értékelése”.

¹³ A javadalmazási bizottság tekintetében kérjük, olvassa el a helytálló javadalmazási gyakorlatokról szóló EBH - iránymutatást.

Amennyiben nem hoznak létre kockázatkezelési vagy jelölőbizottságot, az ebben az iránymutatásban ezekre a bizottságokra történő hivatkozást úgy kell értelmezni, mint amely a felügyeleti feladatokat ellátó vezető testületre vonatkozik, figyelembe véve az I. címben meghatározott arányossági elvet.

Az intézmények – ezen iránymutatás I. címe alatt megállapított kritériumok figyelembevételével – egyéb bizottságokat (pl. pénzmosás és terrorizmusfinanszírozás elleni, etikai, fegyelmi és megfelelési bizottságot) is létrehozhatnak.

Az intézményeknek gondoskodniuk kell a kötelezettségeknek és feladatoknak a vezető testület szakbizottságai közötti egyértelmű megosztásáról.

Minden egyes bizottságnak a felügyeleti feladatot ellátó vezető testülettől kapott dokumentált megbízással kell rendelkeznie, amely tartalmazza felelősségi köreit, és megfelelő munkaeljárásokat kell kidolgoznia.

A bizottságok támogathatják egyes területeken a felügyeleti feladatkört, és elősegíthetik a megfelelő belső irányítási keretrendszer kidolgozását és végrehajtását. A feladatok bizottságokra történő átruházása semmilyen módon nem mentesíti a felügyeleti feladatot ellátó vezető testületet feladatainak és kötelezettségeinek együttes teljesítése alól.