Tiltag og meddelelser ved overskridelse af en indikator

For at overskridelser af indikatorer effektivt kan opfylde deres varslingspotentiale i overensstemmelse med interne procedurer, der er angivet i deres genopretningsplaner i henhold til artikel 5, stk. 3, litra a), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2016/1075, bør institutterne straks og under alle omstændigheder:

• a. inden for en bankdag efter overskridelse af indikatoren i genopretningsplanen varsle instituttets ledelsesorgan ved at aktivere den relevante eskaleringsproces for at sikre, at enhver overskridelse tages i betragtning, og, hvor det er relevant, følges op, og
• b. senest inden for yderligere en bankdag efter den interne eskalering, der er omhandlet i litra a) ovenfor, underrette den relevante kompetente myndighed om overskridelse af indikatorer i genopretningsplanen.

Hvis en indikator i genopretningsplanen er blevet overskredet, bør instituttets ledelsesorgan, også på grundlag af artikel 9, stk. 1, i direktiv 2014/59/EU, vurdere situationen, beslutte, om der skal iværksættes genopretningsforanstaltninger, og straks meddele sin beslutning til den kompetente myndighed.

Beslutningen, der træffes af det institut, der er omhandlet i det foregående afsnit, bør være baseret på en begrundet analyse af omstændighederne omkring overskridelsen. Hvis det besluttes, at instituttet skal træffe foranstaltninger i overensstemmelse med genopretningsplanen, bør den kompetente myndighed modtage en handlingsplan baseret på en liste over potentielle troværdige og gennemførlige genopretningstiltag til brug i denne stresssituation og en tidsplan for afhjælpning af overskridelsen. Hvis der ikke er truffet beslutning om foranstaltninger, bør den forklaring, der gives til den kompetente myndighed, klart formulere årsagerne til, og hvor det er relevant, påvise, hvordan genoprettelse af specifikke typer indikatorer og overskridelsen af dem er mulig uden brug af genopretningsforanstaltninger.

Enhver foranstaltning eller løsning, som instituttet har iværksat eller overvejet efter en overskridelse af indikatorer, selv om det ikke tidligere var medtaget i genopretningsplanen, bør anses for at være relevant for kommunikationen med den kompetente myndighed. Så derfor bør genopretningstiltagene omfatte foranstaltninger af ekstraordinær karakter samt foranstaltninger, der også ville kunne træffes i forbindelse med normal virksomhed som omhandlet i artikel 8 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2016/1075 (f.eks. nødforanstaltninger for de mere ekstreme og radikale genopretningstiltag).

Den endelige beslutning om den potentielle aktivering af genopretningsplanen forbliver instituttets, og den udløses ikke automatisk af en overskridelse. Efter meddelelsen om overskridelsen bør den kompetente myndighed aktivt samarbejde med instituttet.

Hvad angår foregående afsnit bør den kompetente myndighed overvåge i) instituttets korrekte og rettidige aktivering af eskaleringsprocedurer og ii) om diskussionen om aktiveringen af planen finder sted på det rigtige ledelsesniveau i instituttet. Den kompetente myndighed bør vurdere, om den underliggende begrundelse, som instituttet fremlægger for sin beslutning om at gennemføre eller ikke at gennemføre genopretningstiltag, er gennemsigtig og velbegrundet.