Δράσεις και κοινοποιήσεις σε περίπτωση παραβίασης ενός δείκτη

Προκειμένου οι παραβιάσεις των δεικτών να εκπληρώνουν αποτελεσματικά τις δυνατότητες προειδοποίησης, σύμφωνα με τις εσωτερικές διαδικασίες που καθορίζονται στα σχέδια ανάκαμψής τους σύμφωνα με το άρθρο 5 παράγραφος 3 στοιχείο α) της Επιτροπής, τα ιδρύματα θα πρέπει αμέσως και σε κάθε περίπτωση:

• α) εντός μίας εργάσιμης ημέρας από την παραβίαση του δείκτη του σχεδίου ανάκαμψης, ειδοποιεί το διοικητικό όργανο του ιδρύματος ενεργοποιώντας την κατάλληλη διαδικασία κλιμάκωσης προκειμένου να διασφαλιστεί ότι εξετάζεται τυχόν παραβίαση και, κατά περίπτωση, αναλαμβάνεται δράση· καθώς και
• β) το αργότερο εντός μίας επιπλέον εργάσιμης ημέρας μετά την εσωτερική κλιμάκωση που αναφέρεται στο στοιχείο α) ανωτέρω, κοινοποιεί στην οικεία αρμόδια αρχή την παραβίαση του δείκτη του σχεδίου ανάκαμψης.

Σε περίπτωση παραβίασης ενός δείκτη σχεδίου ανάκαμψης, το διοικητικό όργανο του ιδρύματος θα πρέπει, επίσης βάσει του άρθρου 9 παράγραφος 1 της οδηγίας 2014/59/ΕΕ, να αξιολογεί την κατάσταση, να αποφασίζει εάν θα πρέπει να ληφθούν μέτρα ανάκαμψης και να κοινοποιήσει την απόφασή του πάραυτα στην αρμόδια αρχή.

Η απόφαση που λαμβάνεται από το όργανο που αναφέρεται στην προηγούμενη παράγραφο θα πρέπει να βασίζεται σε αιτιολογημένη ανάλυση των περιστάσεων που περιβάλλουν την παράβαση. Όταν η εν λόγω απόφαση εναπόκειται στο ίδρυμα να αναλάβει δράση σύμφωνα με το σχέδιο ανάκαμψης, θα πρέπει να παρέχεται στην αρμόδια αρχή σχέδιο δράσης το οποίο θα βασίζεται σε κατάλογο πιθανών αξιόπιστων και εφικτών επιλογών ανάκαμψης προς χρήση σε αυτή την ακραία κατάσταση και σε χρονοδιάγραμμα για την αποκατάσταση της παραβίασης. Εάν δεν έχει ληφθεί απόφαση για τη λήψη μέτρων, στην εξήγηση που παρέχεται στην αρμόδια αρχή θα πρέπει να αναφέρονται σαφώς οι λόγοι για τους οποίους και, κατά περίπτωση, να καταδεικνύεται ο τρόπος με τον οποίο είναι δυνατή η αποκατάσταση συγκεκριμένων τύπων δεικτών και οι παραβάσεις τους χωρίς τη χρήση μέτρων ανάκαμψης.

Κάθε ενέργεια ή επιλογή που αναλήφθηκε ή εξετάστηκε από το ίδρυμα μετά από παραβίαση δείκτη, ακόμη και αν δεν περιλαμβανόταν προηγουμένως στο σχέδιο ανάκαμψης, θα πρέπει να θεωρείται συναφής για την επικοινωνία με την αρμόδια αρχή. Ενδεικτικά, για τον σκοπό αυτό, οι επιλογές ανάκαμψης θα πρέπει να περιλαμβάνουν μέτρα έκτακτης φύσης, καθώς και μέτρα που θα μπορούσαν επίσης να ληφθούν στο πλαίσιο της συνήθους επιχειρηματικής δραστηριότητας, όπως αναφέρεται στο άρθρο 8 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2016/1075 της Επιτροπής (π.χ. από τα μέτρα έκτακτης ανάγκης έως τις πιο ακραίες και ριζοσπαστικές επιλογές ανάκαμψης).

Η τελική απόφαση σχετικά με την πιθανή ενεργοποίηση του σχεδίου ανάκαμψης εναπόκειται στο ίδρυμα και δεν ενεργοποιείται αυτόματα από παραβίαση. Μετά την κοινοποίηση της παραβίασης, η αρμόδια αρχή θα πρέπει να συνεργάζεται ενεργά με το ίδρυμα.

Για τους σκοπούς της προηγούμενης παραγράφου, η αρμόδια αρχή θα πρέπει να παρακολουθεί i) την ορθή και έγκαιρη ενεργοποίηση από το ίδρυμα των διαδικασιών κλιμάκωσης και ii) το κατά πόσον η συζήτηση σχετικά με την ενεργοποίηση του σχεδίου πραγματοποιείται στο κατάλληλο επίπεδο διοίκησης του ιδρύματος. Η αρμόδια αρχή θα πρέπει να αξιολογεί κατά πόσον το σκεπτικό στο οποίο βασίζεται το ίδρυμα για την απόφασή του να εφαρμόσει ή όχι τις επιλογές ανάκαμψης είναι διαφανές και επαρκώς αιτιολογημένο.