Măsuri și notificări în cazul încălcării unui indicator

Pentru ca încălcările indicatorilor să - și atingă efectiv potențialul de avertizare, în conformitate cu procedurile interne specificate în planurile lor de redresare în temeiul articolului 5 alineatul (3) litera (a) din Regulamentul delegat (UE) 2016/1075 al Comis iei, instituțiile trebuie prompt și în orice caz:

• a. în termen de o zi lucrătoare de la încălcarea indicatorului planului de redresare, să alerteze organul de conducere al instituției prin inițierea procesului corespunzător de escaladare, pentru a se asigura că orice încălcare este luată în considerare și, după caz, sunt întreprinse acțiunile necesare; și
• b. cel târziu în termen de o zi lucrătoare de la escaladarea internă menționată la litera (a) de mai sus, notifică autoritatea competentă relevantă cu privire la încălcarea indicatorului din planul de redresare.

În cazul în care un indicator al planului de redresare a fost încălcat, organul de conducere al instituției trebuie, tot în temeiul articolului 9 alineatul (1) din Directiva 2014/59/UE, să evalueze situația, să decidă dacă trebuie luate măsuri de redresare și să notifice prompt decizia sa autorității competente.

Decizia luată de instituția menționată la alineatul anterior trebuie să se bazeze pe o analiză motivată a circumstanțelor în care a avut loc încălcarea. În cazul în care decizia este ca instituția să ia măsuri în conformitate cu planul de redresare, autoritatea competentă trebuie să primească un plan de acțiune bazat pe o listă de posibile opțiuni de redresare credibile și viabile care să fie utilizate în această situație de criză și un calendar de remediere a încălcării. În cazul în care decizia este ca instituția să nu ia nicio măsură de redresare, în explicația furnizată autorității competente trebuie să se prezinte clar motivele și, după caz, să se demonstreze cum este posibilă restabilirea anumitor tipuri de indicatori și a încălcărilor acestora fără a se recurge la măsuri de redresare.

Orice acțiune sau opțiune pusă în aplicare sau avută în vedere de instituție în urma încălcării unui indicator, chiar dacă anterior nu a fost inclusă în planul de redresare, trebuie considerată relevantă pentru a fi comunicată autorității competente. Cu titlu indicativ, în acest scop, opțiunile de redresare trebuie să includă măsuri cu un caracter extraordinar, precum și măsuri care ar putea fi luate inclusiv în cursul activității normale, astfel cum se menționează la articolul 8 din Regulamentul delegat (UE) 2016/1075 al Comisiei (de exemplu, de la măsuri de urgență la opțiuni de redresare mai extreme și mai radicale).

Decizia finală privind posibila activare a planului de redresare aparține instituției și nu este declanșată automat de o încălcare. După notificarea încălcării, autoritatea competentă trebuie să colaboreze activ cu instituția.

În sens ul alineatului anterior, autoritatea competentă trebuie să monitorizeze (i) activarea corespunzătoare și în timp util de către instituție a procedurilor de escaladare și (ii) dacă discuția privind activarea planului are loc la nivelul corect al conducerii instituției. Autoritatea competentă trebuie să evalueze dacă raționamentul care stă la baza deciziei instituției de a pune sau nu în aplicare opțiunile de redresare este transparent și bine justificat.