1. Zinsschockszenarien und Schockgrößen

Für die Messung des EVE im Rahmen des EVE-Standardausreißertests gelten die folgenden sechs Zinsschockszenarien:

• (i) paralleler Aufwärtsschock;
• (ii) paralleler Abwärtsschock;
• (iii) Steepener-Schock mit steiler werdender Kurve (Abwärtsbewegung der kurzfristigen Zinsen und Aufwärtsbewegung der langfristigen Zinsen);
• (iv) Flattener-Schock mit flacher werdender Kurve (Aufwärtsbewegung der kurzfristigen Zinsen und Abwärtsbewegung der langfristigen Zinsen);
• (v) Aufwärtsschock bei den kurzfristigen Zinsen; und
• (vi) Abwärtsschock bei den kurzfristigen Zinsen.

Institute sollten die sechs oben genannten Zinsschockszenarien nutzen, um die parallelen und nicht parallelen Gap-Risiken für das EVE zu erfassen. Diese Szenarien werden separat auf die IRRBB-Risikopositionen in jeder Währung angewandt, in der das betreffende Institut wesentliche Positionen hält¹⁰ .

Die Schockgröße für die sechs Zinsschockszenarien basiert auf historischen Zinssätzen. Genauer gesagt wird zur Erfassung der lokalen Zinsumgebung und des lokalen Zinszyklus eine historische Zeitreihe von 2000 bis 2015¹¹ für verschiedene Laufzeiten verwendet, um die parallelen Schocks sowie die Schocks am kurzen Ende („kurze Schocks“) und am langen Ende („lange Schocks“) der Zinsstrukturkurve für eine bestimmte Währung zu berechnen. Dessen ungeachtet sind Abweichungen von der oben erwähnten 16-Jahres-Periode zulässig, falls sich dadurch die idiosynkratischen Verhältnisse eines bestimmten Landes besser widerspiegeln lassen.

Tabelle 1 zeigt die Werte, die für parallele, kurze und lange Zinsschocks bei ausgewählten Währungen berechnet wurden. Die Schocks erfassen die heterogenen wirtschaftlichen Rahmenbedingungen in den einzelnen Ländern. Diese werden dann genutzt, um anhand der nachfolgend erläuterten Methode die Schocks für verschiedene Laufzeiten der Zinsstrukturkurve zu berechnen und daraus entsprechende Zinsschockszenarien abzuleiten.

Tabelle 1. Vorgesehene Zinsschockgröße

ARS AUD BRL CAD R � shocktype CHF , c CNY EUR GBP HKD IDR INR Parallel 400 300 400 200 100 250 200 250 200 400 400 Kurz 500 450 500 300 150 300 250 300 250 500 500 Lang 300 200 300 150 100 150 100 150 100 350 300 JPY KRW MXN RUB SAR SEK SGD TRY USD ZAR Parallel 100 300 400 400 200 200 150 400 200 400 Kurz 100 400 500 500 300 300 200 500 300 500 Lang 100 200 300 300 150 150 100 300 150 300

¹⁰ Wesentliche Positionen sind in Abschnitt 4.5 „Aufsichtlicher Ausreißertest“ definiert.

¹¹ Die EBA zieht möglicherweise zu gegebener Zeit eine Rekalibrierung in Erwägung.

1. Übersicht

1.1 Referenzen

1.2 Identifizierte Anforderungen

1.3 Zugehörige Standards

2. Identifizierte Anforderungen

3. Zugehörige Standards

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