1. Kamatlábsokk - forgatókönyvek és a sokkok mérete

Az tőke gazdasági értéke standard kiugróértékteszttel való méréséhez kapcsolódó hat kamatlábsokk - forgatókönyv a következő:

• (i) párhuzamos sokkszerű emelkedés;
• (ii) párhuzamos sokkszerű csökkenés;
• (iii) meredekségi sokk (rövidlejáratú kamatok csökkennek, a hosszú lejáratúak emelkednek);
• (iv) lapulási sokk (rövidlejáratú kamatok emelkednek, a hosszú lejáratúak csökkennek);
• (v) a rövid kamatlábak sokkszerű emelkedése; és
• (vi) a rövid kamatlábak sokkszerű csökkenése.

Az intézmények az EVE párhuzamos és nem párhuzamos réskockázatának kimutatására fent említett hat kamatláb - sokkforgatókönyvet alkalmazzák. E forgatókönyveket a banki könyvből eredő kamatlábkockázati kitettségekre alkalmazzák külön - külön minden olyan pénznemben, amelyre az intézmény lényeges pozíciókkal rendelkezik¹⁰ .

A hat kamatláb - sokk mértéke a múltbeli kamatlábakon alapul. Pontosabban, a helyi kamatlábkörnyezet és ciklus leképzése érdekében a különböző futamidőkre 2000 és 2015¹¹ közötti historikus idősort használnak a párhuzamos, a rövid - („rövid”) és a hosszú távú („hosszú”) sokkok adott pénznemre történő kiszámításához. A fent említett 16 éves időszaktól azonban megengedett az eltérés, ha ezáltal az adott joghatóságra egyedileg jellemző sajátos körülményeket jobban le lehet képezni.

Az 1. táblázat a kiválasztott pénznemekre vonatkozóan mutatja a párhuzamos, rövid és hosszú kamatsokkokra kiszámított értékeket. A sokkok a különböző országok heterogén gazdasági környezetét tükrözik. Ezek alapján lehet a következő lépésben a hozamgörbe különböző futamidejére vonatkozó sokkokat kiszámítva az alábbiakban ismertetett módszer szerint kamatlábsokk - forgatókönyveket létrehozni.

¹⁰ Az anyagpozíciók meghatározása a 4.5. szakaszban található, „A felügyeleti kiugró érték vizsgálata”.

¹¹ Az EBH megfelelő időben újrakalibrálást tervezhet.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/