1. Scénáře úrokových šoků a velikost šoků

Mezi šest scénářů úrokových šoků pro měření EVE v rámci standardního testu odchylek EVE patří:

• (i) paralelní šok směrem nahoru,
• (ii) paralelní šok směrem dolů,
• (iii) šok typu „steepener“ (krátkodobé sazby směrem dolů a dlouhodobé sazby směrem nahoru),
• (iv) šok typu „flattener“ (krátkodobé sazby směrem nahoru a dlouhodobé sazby směrem dolů),
• (v) šok krátkodobých sazeb směrem nahoru a
• (vi) šok krátkodobých sazeb směrem dolů.

Instituce by měly používat těchto šest výše zmíněných scénářů úrokových šoků s cílem zachytit paralelní a neparalelní rizika související s časovými rozdíly pro EVE. Tyto scénáře se vztahují na expozice vůči IRRBB v každé měně zvlášť, ve které má instituce významné pozice.¹⁰

Velikost šoku pro těchto šest scénářů úrokových šoků je založena na historických úrokových sazbách. Pro zachycení místního prostředí a cyklu úrokových sazeb se pro výpočet paralelních, krátkodobých („krátkých“) a dlouhodobých („dlouhých“) šoků pro danou měnu přesněji používá historická časová řada od roku 2000 do roku 2015¹¹ pro různé doby splatnosti. Odchylky od výše uvedeného období v délce 16 let jsou však povoleny, odrážejí - li lépe idiosynkratické okolnosti konkrétní jurisdikce.

Tabulka č. 1 zobrazuje hodnoty vypočítané pro paralelní, krátkodobé a dlouhodobé úrokové šoky pro vybrané měny. Šoky zachycují heterogenní ekonomická prostředí v jednotlivých jurisdikcích. Ty jsou pak použity k výpočtu šoků pro různé doby splatnosti výnosové křivky pro vytvoření scénářů úrokových šoků podle níže popsané metodiky.

Tabulka č. 1. Stanovená velikost úrokových šoků

ARS AUD BRL CAD CHF R � 𝑠𝑠ℎ𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜 CNY , c EUR GBP HKD IDR INR Paralelní 400 300 400 200 100 250 200 250 200 400 400 Krátkodobé 500 450 500 300 150 300 250 300 250 500 500 Dlouhodobé 300 200 300 150 100 150 100 150 100 350 300

JPY KRW MXN RUB SAR SEK SGD TRY USD ZAR Paralelní 100 300 400 400 200 200 150 400 200 400 Krátkodobé 100 400 500 500 300 300 200 500 300 500 Dlouhodobé

¹⁰ Významné pozice jsou definovány v oddílu 4.5 „Dohledový test odlehlých hodnot“.

¹¹ EBA může ve vhodnou dobu naplánovat překalibrování.

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/