1. Scenariusze szokowych dla ryzyka stopy procentowej i wielkości szoku

Sześć scenariuszy szokowych dla ryzyka stopy procentowej, wykorzystywanych do pomiaru EVE w ramach standardowego testu wartości odstających EVE, obejmuje:

• (i) równoległy wzrost szoku;
• (ii) równoległy spadek szoku;
• (iii) gwałtowniejszy szok (spadek stóp krótkoterminowych i wzrost stóp długoterminowych);
• (iv) bardziej umiarkowany szok (wzrost stóp krótkoterminowych i spadek stóp długoterminowych);
• (v) wzrost szoku dla stóp krótkoterminowych; oraz
• (vi) spadek szoku dla stóp krótkoterminowych.

Instytucje powinny stosować sześć wyżej wymienionych scenariuszy szokowych dla ryzyka stopy procentowej w celu uwzględnienia równoległego i nierównoległego ryzyka niedopasowania dla EVE. Scenariusze te mają zastosowanie do ekspozycji na IRRBB osobno w każdej walucie, w której instytucja posiada istotne pozycje¹⁰ .

Wielkość szoku w przypadku sześciu scenariuszy szoku dla ryzyka stopy procentowej opiera się na historycznych stopach procentowych. Dokładniej rzecz ujmując, w celu uwzględnienia lokalnych poziomów stóp procentowych oraz cyklu koniunkturalnego stosuje się historyczne szeregi czasowe od 2000 do 2015 r.¹¹ dla różnych terminów zapadalności, aby obliczyć równoległe, „krótkie” i „długie” szoki dla danej waluty. Dozwolone są jednak odstępstwa od wyżej określonego 16 -letni ego okresu, jeżeli lepiej odzwierciedlają one okoliczności idiosynkratyczne konkretnej jurysdykcji.

W tabeli 1 przedstawiono wartości obliczone dla równoległych, krótkich i długich szoków dla ryzyka stopy procentowej dla wybranych walut. Szoki te uwzględniają różne środowiska ekonomiczne w poszczególnych jurysdykcjach. Są one następnie wykorzystywane do obliczania szoków dla różnych okresów zapadalności krzywej dochodowości w celu opracowania scenariuszy szokowych dla ryzyka stopy procentowej zgodnie z przedstawioną poniżej metodą.

Tabela 1. Określona wielkość szoków dla ryzyka stopy procentowej

ARS AUD BRL CAD CHF CNY EUR R � shocktype GBP , HKD c IDR INR Równoległy 400 300 400 200 100 250 200 250 200 400 400 Krótki 500 450 500 300 150 300 250 300 250 500 500 Długi 300 200 300 150 100 150 100 150 100 350 300 JPY KRW MXN RUB SAR SEK SGD TRY USD ZAR Równoległy 100 300 400 400 200 200 150 400 200 400 Krótki 100 400 500 500 300 300 200 500 300 500 Długi 100 200 300 300 150 150 100 300 150 300

¹⁰ Istotne pozycje są zdefiniowane w pkt. 4.5 „Nadzorczy test wartości odstających”.

¹¹ EUNB może przewidzieć przeprowadzenie ponownej kalibracji w stosownym czasie.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/