1. Сценарии за шок на лихвения процент и размер на шоковете

Шестте лихвени шокови сценария за измерване на ИСК при стандартния тест на твърде отклоняващи се елементи за ИСК са:

• (i) паралелен шок на повишение;
• (ii) паралелен шок на понижение;
• (iii) стръмен шок (краткосрочните проценти се понижават, дългосрочните проценти се повишават);
• (iv) плосък шок (краткосрочните проценти се повишават, дългосрочните проценти се понижават);
• (v) шок на повишение на краткосрочните проценти; и
• (vi) шок на понижение на краткосрочните проценти.

Институциите следва да приложат шестте горепосочени сценария за шок на лихвения процент, за да обхванат паралелните и непаралелните рискове от несъответствие за ИСК. Тези сценарии се прилагат поотделно към ЛРБП експозициите във всяка валута, за която институциите имат съществени позиции¹⁰ .

Размерът на шока за шестте лихвени шокови сценария се основава на историческите лихвени проценти. По - точно, за обхващане на местните лихвена среда и цикъл се използват исторически времеви редове, обхващащи от 2000 до 2015 г.,¹¹ за различни падежи, за да се изчислят паралелните краткосрочни („кратки“) и дългосрочни („дълги“) шокове за съответната валута. Отклонения от гореспоменатия 16 - годишен период обаче са позволени, ако по - добре отразяват идиосинкратичните обстоятелства на конкретната юрисдикция.

Таблица 1 показва стойностите, изчислени за паралелните, краткосрочни и дългосрочни лихвени шокови сценарии за избрани валути. Шоковете обхващат хетерогенните икономически среди в юрисдикциите. След това те се използват за изчисляване на шоковете за различните падежи на кривата на доходността, за да се създадат сценарии на шок на лихвения процент съгласно описаната по - долу методология.

Таблица 1. Указан размер на шока на лихвения процент

ARS AUD BRL CAD CHF CNY R � shocktype EUR , GBP c HKD IDR INR Паралелен 400 300 400 200 100 250 200 250 200 400 400 Кратък 500 450 500 300 150 300 250 300 250 500 500 Дълъг 300 200 300 150 100 150 100 150 100 350 300 JPY KRW MXN RUB SAR SEK SGD TRY USD ZAR Паралелен 100 300 400 400 200 200 150 400 200 400 Кратък 100 400 500 500 300 300 200 500 300 500 Дълъг 100 200 300 300 150 150 100 300 150 300

¹⁰ Съществените позиции са определени в раздел 4.5 „Надзорни тестове на твърде отклоняващи се елементи“.

¹¹ ЕБО може да предвиди повторно калибриране на по - късен етап.

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/