1. Scenariji šoka in velikost šokov na področju obrestnih mer

Šest scenarijev šoka na področju obrestnih mer za merjenje ekonomske vrednosti lastniškega kapitala s standardnim testom odstopanja ekonomske vrednosti lastniškega kapitala:

• (i) vzporedni šok navzgor;
• (ii) vzporedni šok navzdol;
• (iii) šok s strmejšo krivuljo (kratkoročne obrestne mere navzdol in dolgoročne obrestne mere navzgor);
• (iv) šok z bolj sploščeno krivuljo (kratkoročne obrestne mere navzgor in dolgoročne obrestne mere navzdol);
• (v) šok kratkoročnih obrestnih mer navzgor in
• (vi) šok kratkoročnih obrestnih mer navzdol.

Institucij e bi morale šest zgoraj navedenih scenarijev šoka na področju obrestnih mer uporabljati za zajem vzporednih in nevzporednih tveganj razmika za ekonomsko vrednost lastniškega kapitala. Ti scenariji se uporabljajo za izpostavljenosti IRRBB v vsaki valuti posebej, za katero ima institucija pomembne pozicije¹⁰ .

Velikost šoka pri šestih scenarijih šoka na področju obrestnih mer temelji na zgodovinskih obrestnih merah. Natančneje, za zajem lokalnega okolja in cikla obrestnih mer se upoštevajo zgodovinske časovne v rste v obdobju 2000–2015¹¹ za različne zapadlosti, na podlagi katerih se izračunajo vzporedni šoki kratkoročnih in dolgoročnih obrestnih mer za dano valuto. Vendar so odstopanja od zgoraj navedenega 16- letnega obdobja dovoljena, če bolje odražajo idiosinkratične okoliščine določene jurisdikcije.

Tabela 1 prikazuje vrednosti, izračunane za vzporedne šoke kratkoročnih in dolgoročnih obrestnih mer za izbrane valute. Šoki zajemajo heterogena ekonomska okolja v različnih jurisdikcijah. Na podlagi teh se izračunajo šoki za različne zapadlosti krivulje donosa, da se v skladu z v nadaljevanju pojasnjeno metodologijo oblikujejo scenariji šoka na področju obrestnih mer.

Tabela 1. Opredeljena velikost šokov na področju obrestnih mer

ARS AUD BRL CAD CHF CNY EUR R � shocktype GBP , c HKD IDR INR Vzporedno 400 300 400 200 100 250 200 250 200 400 400 Kratkoročno 500 450 500 300 150 300 250 300 250 500 500 Dolgoročno 300 200 300 150 100 150 100 150 100 350 300 JPY KRW MXN RUB SAR SEK SGD TRY USD ZAR Vzporedno 100 300 400 400 200 200 150 400 200 400 Kratkoročno 100 400 500 500 300 300 200 500 300 500 Dolgoročno 100 200 300 300 150 150 100 300 150 300

¹⁰ Pomembne pozicije so opredeljene v poglavju 4.5 „Nadzorniški test odstopanja“.

¹¹ EBA lahko pravočasno predvidi ponovno umerjanje.

1. Pregled

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/