1. Escenarios de perturbación de los tipos de interés y magnitud de las perturbaciones

Los seis escenarios de perturbación de los tipos de interés para medir el EVE conforme a las pruebas estándar de valores atípicos del EVE son:

• (i) movimiento paralelo de subida;
• (ii) movimiento paralelo de bajada;
• (iii) positivización (bajada de los tipos a corto plazo y subida de los tipos a largo plazo);
• (iv) aplanamiento (subida de los tipos a corto plazo y bajada de los tipos a largo plazo);
• (v) subida de los tipos a corto plazo; y
• (vi) bajada de los tipos a corto plazo.

Las entidades deben aplicar los seis escenarios de perturbación de los tipos de interés enumerados anteriormente para capturar los riesgos de desajuste paralelos y no paralelos para el EVE. Estos escenarios se aplican a las exposiciones al IRRBB en cada moneda, por separado, en la que la entidad tiene posiciones materiales¹⁰ .

La magnitud de las perturbaciones para los seis escenarios de perturbación de los tipos de interés se basa en los tipos de interés históricos. Más en concreto, con el fin de capturar el entorno y el ciclo local de los tipos de interés, se usa una serie histórica que abarca el periodo comprendido entre 2000 y 2015¹¹ para distintos plazos para calcular las perturbaciones paralelas, en los tipos a corto plazo («corto plazo») y en los tipos a largo plazo («largo plazo») para una determinada moneda. Sin embargo, se permiten desviaciones respecto a dicho periodo de 16 años si reflejan mejor las circunstancias idiosincrásicas de una jurisdicción en particular.

La tabla 1 muestra los valores calculados para las perturbaciones de los tipos de interés paralelas, a corto plazo y a largo plazo, para las divisas seleccionadas. Las perturbaciones captan los entornos económicos heterogéneos en las distintas jurisdicciones. Estos valores se utilizan después para calcular las perturbaciones para diferentes plazos de la curva de tipos y crear los escenarios de perturbación de los tipos de interés según la metodología que se explica a continuación.

Tabla 1. Magnitud específica de las perturbaciones de los tipos de interés R̅ shocktype,c

ARS AUD BRL CAD CHF CNY EUR GBP HKD IDR INR Paralela 400 300 400 200 100 250 200 250 200 400 400 Corto plazo 500 450 500 300 150 300 250 300 250 500 500 Largo plazo 300 200 300 150 100 150 100 150 100 350 300 JPY KRW MXN RUB SAR SEK SGD TRY USD ZAR Paralela 100 300 400 400 200 200 150 400 200 400 Corto plazo 100 400 500 500 300 300 200 500 300 500 Largo plazo 100 200 300 300 150 150 100 300 150 300

¹⁰ Las posiciones materiales se definen en la sección 4.5, «Pruebas de valores atípicos supervisores».

¹¹ La ABE puede considerar una recalibración a su debido tiempo.

1. Resumen

1.1 Referencias

1.2 Requisitos identificados

1.3 Estándares relacionados

2. Requisitos identificados

3. Estándares relacionados

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