1. Intressimäära šokistsenaariumid ja šokkide suurused

Kuus intressimäära šokistsenaariumi omakapitali standardses võõrväärtustestis omakapitali majandusliku väärtuse mõõtmiseks on järgmised:

• (i) paralleelne ülessuunaline šokk;
• (ii) paralleelne allasuunaline šokk;
• (iii) järsenemise šokk (lühiajalised intressimäärad alla ja pikaajalised üles);
• (iv) lamenemise šokk (lühiajalised intressimäärad üles ja pikaajalised alla);
• (v) lühiajaliste intressimäärade ülessuunaline šokk;
• (vi) lühiajaliste intressimäärade allasuunaline šokk.

Finantseerimisasutused peaksid kohaldama omakapitali majanduslikule väärtusele avalduvate paralleelsete ja mitteparalleelsete ümberhindamise riskide kajastamiseks kuut eelnimetatud intressimäära šokistsenaariumi. Neid stsenaariume kohaldatakse eraldi iga sellise valuuta suhtes, milles asutusel on olulisi kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski positsioone¹⁰ .

Kuue intressimäära šokistsenaariumi šokkide suuruse aluseks võetakse ajaloolised intressimäärad. Nimelt kasutatakse kohaliku intressimäärade keskkonna ja tsükli arvesse võtmiseks perioodi 2000– 2015 ajaloolisi aegridu¹¹ erinevate lõpptähtaegade kohta, et arvutada konkreetse valuuta paralleelsed ning lühiajaliste ja pikaajaliste intressimäärade šokid. Kõrvalekalded eespool nimetatud 16-aastasest perioodist on lubatud, kui need kajastavad konkreetse jurisdiktsiooni eriolusid paremini.

Tabel 1 näitab valitud valuutade jaoks arvutatud paralleelsete ning lühiajaliste ja pikaajaliste intressimäärade šokkide väärtuseid. Šokid kajastavad jurisdiktsioonide erisuguseid majanduskeskkondi. Seejärel arvutatakse nende alusel allpool selgitatud meetodite abil erinevate tulukõvera lõpptähtaegade šokid, et luua intressimäära šokistsenaariumid.

Tabel 1. Intressimäära šokkide ettenähtud suurus

ARS AUD BRL CAD CHF R � shocktype CNY , c EUR GBP HKD IDR INR Paralleelne 400 300 400 200 100 250 200 250 200 400 400 Lühiajaline 500 450 500 300 150 300 250 300 250 500 500 Pikaajaline 300 200 300 150 100 150 100 150 100 350 300

JPY KRW MXN RUB SAR SEK SGD TRY USD ZAR Paralleelne 100 300 400 400 200 200 150 400 200 400 Lühiajaline 100 400 500 500 300 300 200 500 300 500 Pikaajaline 100 200 300 300 150 150 100 300 150 300

¹⁰ Olulised positsioonid vastavalt punkti 4.5 „Järelevalvealane võõrväärtustest“ määratlusele.

¹¹ EBA võib nõuda hiljem ümberkalibreerimist.

1. Ülevaade

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/