13. Vergütungspolitik für identifizierte Mitarbeiter

Die Wertpapierfirmen müssen sicherstellen, dass die Vergütungspolitik für identifizierte Mitarbeiter allen in den Artikeln 30 und 32 sowie gegebenenfalls Artikel 31 der Richtlinie (EU) 2019/2034 niedergelegten Grundsätzen entspricht und geschlechtsneutral ist.

Das angemessene Verhältnis zwischen der variablen und der festen Vergütungskomponente für identifizierte Mitarbeiter sollte unabhängig von möglichen künftigen Ex-post-Risikoanpassungen oder einer Schwankung des Preises der Instrumente festgelegt werden.

Die Wertpapierfirmen sollten für die verschiedenen Kategorien von identifizierten Mitarbeitern eine spezifische Vergütungspolitik und erforderlichenfalls Mechanismen für die Risikoausrichtung einführen, um sicherzustellen, dass die Auswirkungen der Kategorie von identifizierten Mitarbeitern auf das Risikoprofil der Wertpapierfirma angemessen mit ihrer Vergütung abgestimmt sind.

Wenn die Wertpapierfirmen eine Auszahlung von weniger als 100 % der festen Komponente der Vergütung in Barmitteln in Erwägung ziehen, sollte diese Entscheidung gut begründet und als Teil der Vergütungspolitik gebilligt sein.

Wenn eine Wertpapierfirma in der Rechtsform einer Aktiengesellschaft und insbesondere einer börsennotierten Wertpapierfirma für manche Kategorien von identifizierten Mitarbeitern eine Beteiligung verlangt, um langfristig eine bessere Ausrichtung der Anreize für Mitarbeiter auf das Risikoprofil der Wertpapierfirma zu erreichen, sollte der Betrag in der Vergütungspolitik der Wertpapierfirma klar dokumentiert sein. Wenn eine Beteiligung vorgeschrieben ist, sollten die Mitarbeiter eine bestimmte Zahl von Anteilen oder einen Nennwert der Anteile halten, solange sie in der gleichen Position oder in einer Position von gleichwertigem oder höherem Rang angestellt sind.