4.2 Έλεγχος του κριτηρίου εντατικοποίησης της εποπτείας για τα σημαντικά υποκαταστήματα

Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας και οι αρμόδιες αρχές των κρατών μελών προέλευσης και υποδοχής θα πρέπει να συνεργάζονται επί τη βάσει των όσων ορίζονται στα σημεία που ακολουθούν, καθώς και να καταβάλλουν κάθε δυνατή προσπάθεια ώστε να διενεργούν κοινή αξιολόγηση και να καταλήγουν σε κοινό συμπέρασμα σχετικά με το αν ένα υποκατάστημα το οποίο έχει χαρακτηριστεί σημαντικό σύμφωνα με το άρθρο 51 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ πληροί επίσης το κριτήριο εντατικοποίησης της εποπτείας και θα πρέπει, συνεπώς, να θεωρείται «ιδιαίτερα σημαντικό» («significant - plus») υποκατάστημα για τους σκοπούς του παρόντος εγγράφου και να υπόκειται στο καθεστώς εντατικότερης εποπτείας που αναφέρεται στην ενότητα 5. Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας και η αρμόδια αρχή του κράτους μέλους προέλευσης θα πρέπει να κοινοποιούν το κοινό αυτό συμπέρασμα τόσο στο ίδρυμα όσο και στο μητρικό ίδρυμα στην ΕΕ.

Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας και οι αρμόδιες αρχές των κρατών μελών προέλευσης και υποδοχής θα πρέπει να συμφωνούν από κοινού σε ό,τι αφορά το χρονοδιάγραμμα και τη διαδικασία για την εκτέλεση του ελέγχου του κριτηρίου εντατικοποίησης της εποπτείας, καθώς και τη διαμόρφωση του κοινού συμπεράσματος σχετικά με το αν πληρείται το εν λόγω κριτήριο.

Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας και οι αρμόδιες αρχές των κρατών μελών προέλευσης και υποδοχής θα πρέπει να καταβάλλουν κάθε δυνατή προσπάθεια για τη διενέργεια της κοινής τους αξιολόγησης όσον αφορά το αν πληρούνται οι προϋποθέσεις του κριτηρίου εντατικοποίησης της εποπτείας, αξιοποιώντας τις πληροφορίες που είναι ήδη διαθέσιμες από τις διαδικασίες κοινής υποβολής αναφορών (common reporting, COREP) και χρηματοοικονομικής πληροφόρησης (financial reporting, FINREP), καθώς και άλλες πληροφορίες που έχουν ήδη συγκεντρωθεί από το ίδρυμα, μεταξύ άλλων και από τη ΔΑΕΕΚ ή τη ΔΑΕΕΡ του ιδρύματος ή του ομίλου. Για τον σκοπό αυτό, και με την επιφύλαξη του άρθρου 28 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2016/98 της Επιτροπής, η αρχή ενοποιημένης εποπτείας και οι αρμόδιες αρχές των κρατών μελών προέλευσης και υποδοχής θα πρέπει επίσης να ανταλλάσσουν στο πλαίσιο του σώματος εποπτών κάθε περαιτέρω αναγκαία πληροφορία.

Σε περίπτωση που προκύπτει διάσταση απόψεων μεταξύ των αρχών ως προς το αποτέλεσμα του ελέγχου του κριτηρίου εντατικοποίησης της εποπτείας και δεν είναι δυνατό να συναχθεί κοινό συμπέρασμα, οι αρχές θα πρέπει να υποβάλλουν σχετικό αίτημα στην ΕΑΤ, όπως αναφέρεται στο άρθρο 31 στοιχείο γ) του κανονισμού για την ΕΑΤ, μαζί με όλες τις αναγκαίες πληροφορίες, ώστε η τελευταία να είναι σε θέση να σχηματίσει γνώμη σχετικά με τα επίμαχα ζητήματα και να συνδράμει τις αρχές προκειμένου να καταλήξουν σε κοινό συμπέρασμα. Όλες οι εμπλεκόμενες αρμόδιες αρχές θα πρέπει να λαμβάνουν υπόψη τη γνώμη της ΕΑΤ και να διευθετούν το ζήτημα αναλόγως.

Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας ή η αρμόδια αρχή του κράτους μέλους προέλευσης θα πρέπει να διασφαλίζει ότι το υποκατάστημα το οποίο πληροί το κριτήριο εντατικοποίησης της εποπτείας επισημαίνεται δεόντως στη χαρτογράφηση του ιδρύματος ή του ομίλου και ότι οι σχετικές πληροφορίες κοινοποιούνται δεόντως στο σώμα εποπτών.

Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας και οι αρμόδιες αρχές των κρατών μελών προέλευσης και υποδοχής θα πρέπει να επανεξετάζουν το κοινό τους συμπέρασμα σχετικά με το αποτέλεσμα του ελέγχου του κριτηρίου εντατικοποίησης της εποπτείας τουλάχιστον σε ετήσια βάση, καθώς και να το επικαιροποιούν. Όσον αφορά την επανεξέταση και την επικαιροποίηση, εφαρμόζονται τα σημεία 20- 23 και η ενότητα 4.2.2.

Οι αρμόδιες αρχές θα πρέπει να διασφαλίζουν ότι ένα υποκατάστημα το οποίο δεν πληροί πλέον το κριτήριο εντατικοποίησης της εποπτείας εξακολουθεί να αποτελεί σημαντικό υποκατάστημα για τους σκοπούς του άρθρου 51 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, εκτός εάν έχει επαναξιολογηθεί διαφορετικά βάσει των διατάξεων του εν λόγω άρθρου, δεδομένου ότι οι διαδικασίες αξιολόγησης παραμένουν χωριστές.

4.2.2 Παράμετροι βάσει των οποίων ελέγχεται το κριτήριο εντατικοποίησης της εποπτείας

Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας και οι αρμόδιες αρχές των κρατών μελών προέλευσης και υποδοχής θα πρέπει να διενεργούν τον έλεγχο του κριτηρίου εντατικοποίησης της εποπτείας έχοντας υπόψη το μέγεθος, το πεδίο εφαρμογής, τη φύση και τη συστημική σημασία των δραστηριοτήτων του υποκαταστήματος στο κράτος μέλος υποδοχής, καθώς και τη σημασία του για το ίδρυμα ή τον όμιλο.

Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας και οι αρμόδιες αρχές των κρατών μελών προέλευσης και υποδοχής θα πρέπει να λαμβάνουν υπόψη ότι ένα σημαντικό υποκατάστημα θα πρέπει να αξιολογείται περαιτέρω μόνον εάν επιτελεί κρίσιμες λειτουργίες, κατά την έννοια της οδηγίας 2014/59/ΕΕ βάσει πληροφοριών που προέρχονται από το σχέδιο ανάκαμψης (ομίλου) ή το σχέδιο εξυγίανσης (ομίλου), στους ακόλουθους τομείς:

• α. λιανική τραπεζική·
• β. εταιρική τραπεζική·
• γ. πληρωμές, εκκαθάριση, διακανονισμός·
• δ. θεματοφυλακή·
• ε. δανειοδοσία και δανειοληψία εντός του χρηματοπιστωτικού συστήματος· ή

στ. επενδυτική τραπεζική.

Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας και οι αρμόδιες αρχές των κρατών μελών προέλευσης και υποδοχής θα πρέπει να εξετάζουν αν ένα σημαντικό υποκατάστημα το οποίο επιτελεί κρίσιμες λειτουργίες πληροί επίσης τις ακόλουθες προϋποθέσεις:

• α. το υποκατάστημα είναι σημαντικό για το ίδρυμα ή για τον όμιλο· ή
• β. το υποκατάστημα είναι ιδιαίτερης σημασίας για τη χρηματοπιστωτική σταθερότητα του κράτους μέλους υποδοχής.

Ένα σημαντικό υποκατάστημα το οποίο επιτελεί κρίσιμες λειτουργίες θα πρέπει να θεωρείται σημαντικό για το ίδρυμα ή για τον όμιλο όταν πληροί μία ή περισσότερες από τις προϋποθέσεις που αναφέρονται στο άρθρο 7 παράγραφος 2 στοιχεία α) έως ε) του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2016/1075.

Οι αρμόδιες αρχές θα πρέπει επίσης να θεωρούν ότι ένα σημαντικό υποκατάστημα είναι επίσης σημαντικό για το ίδρυμα ή για τον όμιλο όταν, βάσει οποιασδήποτε πληροφορίας που υποβάλλεται από το ίδρυμα ή τη μητρική επιχείρηση στην ΕΕ, μεταξύ άλλων και για τους σκοπούς της ΔΑΕΕΚ, της ΔΑΕΕΡ, του σχεδίου ανάκαμψης ή οποιουδήποτε άλλου σχεδιασμού, έχει αναφερθεί ως σημαντικό, είτε για το ίδρυμα είτε για τον όμιλο.

Για τους σκοπούς της αξιολόγησης σχετικά με το αν ένα σημαντικό υποκατάστημα το οποίο επιτελεί κρίσιμες λειτουργίες θα πρέπει να θεωρείται ιδιαίτερης σημασίας για τη χρηματοπιστωτική σταθερότητα του κράτους μέλους υποδοχής, οι αρμόδιες αρχές θα πρέπει να εξετάζουν αν πληρούνται οποιαδήποτε από τα ακόλουθα κριτήρια:

• α. το μερίδιο αγοράς σε καταθέσεις που κατέχει το υποκατάστημα υπερβαίνει το 4% στο κράτος μέλος υποδοχής·
• β. το σύνολο του ενεργητικού του υποκαταστήματος (στοιχεία ενεργητικού που συνδέονται με το υποκατάστημα) αποτελεί σημαντικό μέρος του ΑΕΠ του κράτους μέλους υποδοχής (δηλαδή υπερβαίνει το 4% του ΑΕΠ)·
• γ. το σύνολο του ενεργητικού του υποκαταστήματος (στοιχεία ενεργητικού που συνδέονται με το υποκατάστημα) αποτελεί σημαντικό μέρος του συνόλου του ενεργητικού του τραπεζικού συστήματος του κράτους μέλους υποδοχής (δηλαδή υπερβαίνει το 4% του συνόλου του ενεργητικού του τραπεζικού συστήματος του κράτους μέλους υποδοχής)· ή
• δ. το υποκατάστημα μπορεί να θεωρηθεί συστημικά σημαντικό για τους ίδιους λόγους για τους οποίους χαρακτηρίζονται άλλα ιδρύματα ως συστημικά σημαντικά (O - SII) βάσει της αξιολόγησης που προσδιορίζεται στις κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ⁵ , όταν εφαρμόζεται σε δεδομένα που αφορούν το υποκατάστημα, εφόσον είναι διαθέσιμα. Βάσει του βαθμού ενσωμάτωσης των υποκαταστημάτων και της στήριξης που λαμβάνουν από τα ιδρύματα, οι αρμόδιες αρχές θα μπορούσαν να εξετάσουν επίσης το ενδεχόμενο καθορισμού υψηλότερων ορίων στο πλαίσιο της βαθμολόγησης των O - SII για τους σκοπούς του προσδιορισμού των υποκαταστημάτων που πληρούν το κριτήριο εντατικοποίησης της εποπτείας.

⁵ Κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ σχετικά με τα κριτήρια βάσει των οποίων καθορίζονται οι όροι εφαρμογής του άρθρου 131 παράγραφος 3 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ σχετικά με την εκτίμηση των άλλων συστημικά σημαντικών ιδρυμάτων (EBA/GL/2014/10).