4.2 Testul de intensificare a supravegherii pentru sucursalele semnificative

Supraveghetorul consolidant și autoritățile competente de origine și gazdă trebuie să colaboreze pe baza următoarelor puncte și să depună eforturi pentru a efectua o evaluare comună și pentru a ajunge la o concluzie comună la întrebarea dacă o sucursală care a fost determinată ca fiind semnificativă în conformitate cu articolul 51 din Directiva 2013/36/UE trece și testul de intensificare și trebuie, prin urmare, să fie considerată o sucursală „deosebit de semnificativă” în sensul prezentului ghid și să fie supusă supravegherii intensificate menționate în secțiunea 5. Această concluzie comună trebuie comunicată instituției și instituției-mamă din UE de către supraveghetorul consolidant și autoritatea competentă de origine.

Supraveghetorul consolidant și autoritățile competente de origine și gazdă trebuie să convină asupra termenului și procesului de efectuare a testului de intensificare și asupra pregătirii concluziei comune în ceea ce privește trecerea acestui test.

Supraveghetorul consolidant și autoritățile competente de origine și gazdă trebuie să depună toate eforturile pentru a efectua evaluarea comună privind îndeplinirea condițiilor testului de intensificare, folosind informațiile disponibile deja de la COREP și FINREP, precum și alte informații deja colectate de la instituție, inclusiv de la ICAAP sau ILAAP ale instituției sau ale grupului. În acest scop și fără a aduce atingere articolului 28 din Regulamentul delegat (UE) 2016/98 al Comisiei, supraveghetorul consolidant și autoritățile competente de origine și gazdă trebuie să facă schimb de orice informații suplimentare necesare în cadrul colegiului.

Atunci când în rândul autorităților apar opinii contrare cu privire la rezultatul testului de intensificare și nu se poate ajunge la o concluzie comună, autoritățile trebuie să transmită la EBA o solicitare prevăzută la articolul 31 litera (c) din Regulamentul EBA, împreună cu toate informațiile necesare pentru ca EBA să își poată forma o părere privind aspectele contestate și să asiste autoritățile pentru ca acestea să ajungă la o concluzie comună. Toate autoritățile competente implicate trebuie să ia în considerare opinia EBA și să soluționeze problema în consecință.

Supraveghetorul consolidant sau autoritatea competentă de origine trebuie să se asigure că o sucursală care trece testul de intensificare este consemnată în mod corespunzător în cartografierea instituției sau a grupului și că informațiile respective sunt comunicate colegiului de supraveghetori, după caz.

Supraveghetorul consolidant și autoritățile competente de origine și gazdă trebuie să își revizuiască concluzia comună privind rezultatul testului de intensificare cel puțin anual și să o actualizeze. Pentru revizuire și actualizare se aplică punctele 20-23 și secțiunea 4.2.2.

Autoritățile competente trebuie să se asigure că o sucursală care nu mai trece testul de intensificare rămâne o sucursală semnificativă în sensul articolului 51 din Directiva 2013/36/UE dacă nu a fost reevaluată altfel potrivit dispozițiilor aceluiași articol, deoarece procedurile de evaluare rămân separate.

4.2.2 Criterii pentru testul de intensificare

Supraveghetorul consolidant și autoritățile competente de origine și gazdă trebuie să realizeze testul de intensificare ținând cont de dimensiunea, obiectul, natura și importanța sistemică a activităților sucursalei în statul membru gazdă și de importanța acesteia pentru instituție sau grup.

Supraveghetorul consolidant și autoritățile competente de origine și gazdă trebuie să considere că o sucursală semnificativă trebuie evaluată în plus numai dacă aceasta îndeplinește funcții critice în sensul Directivei 2014/59/UE, pe baza informațiilor din planul de redresare (a grupului) sau din planul de rezoluție (a grupului), în următoarele domenii:

• a. servicii bancare pentru clienți de retail;
• b. servicii bancare pentru clienți persoane juridice;
• c. plăți, decontare, compensare;
• d. custodie;
• e. împrumut și creditare în cadrul sistemului financiar sau
• f. servicii bancare de investiții.

Supraveghetorul consolidant și autoritățile competente de origine și gazdă trebuie să analizeze dacă o sucursală semnificativă care îndeplinește funcții critice îndeplinește și următoarele condiții:

• a. sucursala este importantă pentru instituție sau pentru grup sau
• b. sucursala are o importanță majoră pentru stabilitatea financiară a statului membru gazdă.

O sucursală semnificativă care îndeplinește funcții critice trebuie considerată importantă pentru instituție sau grup atunci când sucursala îndeplinește una sau mai multe dintre condițiile menționate la articolul 7 alineatul (2) punctele (a)-(e) din Regulamentul delegat (UE) 2016/1075 al Comisiei, fie pentru instituție, fie pentru grup.

De asemenea, autoritățile competente trebuie să considere o sucursală semnificativă ca fiind importantă pentru instituție sau grup dacă, pe baza oricăror informații transmise de instituție sau de întreprinderea-mamă din UE care cuprind, în vederea întocmirii ICAAP, ILAAP, planul de redresare sau orice altă planificare, sucursala a fost caracterizată ca fiind importantă, fie pentru instituție, fie pentru grup.

Pentru a evalua dacă o sucursală semnificativă care îndeplinește funcții critice trebuie considerată de importanță semnificativă pentru stabilitatea financiară a statului membru gazdă, autoritățile competente trebuie să analizeze dacă sucursala îndeplinește oricare dintre următoarele criterii:

• a. cota de piață a sucursalei în ceea ce privește depozitele depășește 4 % în statul membru gazdă;
• b. activele totale ale sucursalei (activele asociate sucursalei) reprezintă o parte semnificativă din PIB-ul statului membru gazdă (adică depășesc 4 % din PIB);
• c. activele totale ale sucursalei (activele asociate sucursalei) reprezintă o parte semnificativă a activelor totale ale sistemului bancar din statul membru gazdă (adică depășesc 4 % din activele totale ale sistemului bancar din statul membru gazdă) sau
• d. sucursala poate fi considerată de importanță sistemică pe baza unor criterii similare celor aplicate altor instituții de importanță sistemică (O-SII) în contextul evaluării precizate în ghidul EBA⁵ atunci când aceasta este aplicată datelor specifice sucursalei, dacă sunt disponibile. Având în vedere gradul de integrare a sucursalelor și sprijinul primit de la instituții, autoritățile competente pot lua în considerare și stabilirea unor praguri mai mari pentru scorul O-SII în scopul identificării sucursalelor care trec testul de intensificare.

⁵ Ghidul ABE privind criteriile de stabilire a condițiilor de aplicare a articolului 131 alineatul (3) din Directiva 2013/36/UE în ceea ce privește evaluarea altor instituții de importanță sistematică (O-Sll) (EBA/GL/2014/10).