4.2 Oluliste filiaalide järelevalve intensiivistamise vajaduse analüüs

Konsolideeritud järelevalve asutus ning päritoluliikmesriigi ja vastuvõtva liikmesriigi pädevad asutused peaksid järgmiste punktide alusel tegema koostööd, hindama ühiselt ja ühiselt järeldama, kas direktiivi 2013/36/EL artikli 51 kohaselt oluliseks peetav filiaal täidab ka järelevalve intensiivistamise vajaduse analüüsi nõudeid ning seda tuleks seepärast pidada käesolevate suuniste kohaldamisel ülioluliseks filiaaliks, millele rakendatakse 5. osas viidatud intensiivistatud järelevalvet. Konsolideeritud järelevalve asutus ja päritoluliikmesriigi pädev asutus peaksid selle ühisjärelduse edastama krediidiasutusele või investeerimisühingule ning Euroopa Liidus emaettevõtjana tegutsevale krediidiasutusele või investeerimisühingule.

Konsolideeritud järelevalve asutus ning päritoluliikmesriigi ja vastuvõtva liikmesriigi pädevad asutused peaksid kokku leppima järelevalve intensiivistamise vajaduse analüüsi ajakava ja protsessi ning selle, kuidas koostatakse analüüsi nõuete täitmise ühisjäreldus.

Konsolideeritud järelevalve asutus ning päritoluliikmesriigi ja vastuvõtva liikmesriigi pädevad asutused peaksid püüdma ühiselt hinnata, kas järelevalve intensiivistamise vajaduse analüüsi tingimused on täidetud, kasutades selleks ühtse aruandluse ja finantsaruandluse andmebaasides juba olemasolevat teavet ning ka teisi andmeid, mis on krediidiasutuselt või investeerimisühingult juba kogutud (sh krediidiasutuse või investeerimisühingu või konsolideerimisgrupi sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise või siselikviidsuse adekvaatsuse hindamise protsessi tulemusi). Sel eesmärgil, ilma et see piiraks komisjoni delegeeritud määruse (EL) 2016/98 artikli 28 kohaldamist, peaksid konsolideeritud järelevalve asutus ning päritoluliikmesriigi ja vastuvõtva liikmesriigi pädevad asutused ka vahetama kolleegiumi raamistikus mis tahes vajalikku lisateavet.

Kui asutustel on järelevalve intensiivistamise vajaduse analüüsi tulemuste kohta eriarvamused ja ühisjäreldust ei tehta, peaksid asutused esitama EBA-le EBA määruse artikli 31 punktis c viidatud taotluse koos kõigi vajalike andmetega, et EBA saaks kujundada vaidlusalustes küsimustes arvamuse ning aidata asutustel teha ühisjärelduse. Kõik asjaomased pädevad asutused peaksid arvestama EBA arvamust ja küsimuse selle järgi lahendama.

Konsolideeritud järelevalve asutus või päritoluliikmesriigi pädev asutus peaksid tagama, et järelevalve intensiivistamise vajaduse analüüsi nõuetele vastav filiaal märgitaks nõuetekohaselt krediidiasutuse või investeerimisühingu või konsolideerimisgrupi kaardistusse ning see teave edastataks asjakohaselt järelevalvekolleegiumile.

Konsolideeritud järelevalve asutus ning päritoluliikmesriigi ja vastuvõtva liikmesriigi pädevad asutused peaksid järelevalve intensiivistamise vajaduse analüüsi tulemuste ühisjärelduse vähemalt kord aastas läbi vaatama ning seda ajakohastama. Läbivaatamisele ja ajakohastamisele kohalduvad punktid 20–23 ja osa 4.2.2.

Pädevad asutused peaksid tagama, et järelevalve intensiivistamise vajaduse analüüsi nõuetele enam mittevastav filiaal jääks direktiivi 2013/36/EL artikli 51 kohaldamisalas oluliseks filiaaliks, kui artikli sätete kohaselt ei tehta ümberhindamist, sest hindamismenetlused toimuvad eraldi.

4.2.2 Järelevalve intensiivistamise vajaduse analüüsi kriteeriumid

Konsolideeritud järelevalve asutus ning päritoluliikmesriigi ja vastuvõtva liikmesriigi pädevad asutused peaksid järelevalve intensiivistamise vajaduse analüüsimisel lähtuma filiaali suurusest ning selle tegevuse ulatusest, olemusest ja süsteemsest olulisusest vastuvõtvas liikmesriigis ning selle tähtsusest krediidiasutuse või investeerimisühingu või konsolideerimisgrupi jaoks.

Konsolideeritud järelevalve asutus ning päritoluliikmesriigi ja vastuvõtva liikmesriigi pädevad asutused peaksid arvestama, et olulise filiaali täiendavat hindamist on vaja ainult siis, kui filiaal täidab (konsolideerimisgrupi) finantsseisundi taastamise kavas või (konsolideerimisgrupi) kriisilahenduse kavas sisalduva teabe alusel kriitilisi funktsioone direktiivi 2014/59/EL tähenduses järgmistes valdkondades:

• a. jaepangandus;
• b. äripangandus;
• c. maksed, kliiring, arveldus;
• d. väärtpaberite hoidmine;
• e. finantssüsteemisisesed laenud;
• f. investeerimispangandus.

Konsolideeritud järelevalve asutus ning päritoluliikmesriigi ja vastuvõtva liikmesriigi pädevad asutused peaksid hindama, kas kriitilisi funktsioone täitev filiaal vastab ka järgmistele tingimustele:

• a. filiaal on krediidiasutuse või investeerimisühingu või konsolideerimisgrupi jaoks oluline;
• b. filiaalil on oluline tähtsus vastuvõtva liikmesriigi finantsstabiilsusele.

Kriitilisi funktsioone täitvat olulist filiaali tuleks pidada krediidiasutuse või investeerimisühingu või konsolideerimisgrupi jaoks oluliseks, kui filiaal vastab kas krediidiasutuse või investeerimisühingu või konsolideerimisgrupi seisukohast vähemalt ühele komisjoni delegeeritud määruse (EL) 2016/1075 artikli 7 lõike 2 punktide a–e tingimusele.

Pädevad asutused peaksid olulist filiaali pidama krediidiasutuse või investeerimisühingu või konsolideerimisgrupi jaoks oluliseks ka siis, kui krediidiasutuse või investeerimisühingu Euroopa Liidus tegutseva emaettevõtja poolt muu hulgas sisemise kapitali adekvaatsuse hindamises, siselikviidsuse adekvaatsuse hindamise protsessis, finantsseisundi taastamise kavas või muuks planeerimiseks esitatud teabes märgitakse, et filiaal on kas krediidiasutuse või investeerimisühingu või konsolideerimisgrupi jaoks oluline.

Kui pädevad asutused hindavad, kas kriitilisi funktsioone täitvat olulist filiaali võib pidada vastuvõtva liikmesriigi finantsstabiilsusele oluliselt tähtsaks, peaksid nad kaalutlema, kas filiaal täidab mõnd järgmist kriteeriumi:

• a. filiaali hoiuste turuosa vastuvõtvas liikmesriigis on üle 4%;
• b. filiaali koguvara (filiaaliga seotud vara) moodustab olulise osa (üle 4%) vastuvõtva liikmesriigi SKP-st;
• c. filiaali koguvara (filiaaliga seotud vara) moodustab olulise osa (üle 4%) vastuvõtva liikmesriigi pangandussüsteemi koguvarast;
• d. filiaali võib pidada süsteemselt oluliseks samadel põhjustel kui teisi süsteemselt olulisi ettevõtjaid, lähtudes filiaalispetsiifiliste andmete (kui need on kättesaadavad) EBA suunistes⁵ täpsustatud hindamisest. Filiaalide integreeritust ning krediidiasutustelt ja investeerimisühingutelt saadavat toetust arvestades peaksid pädevad asutused kaalutlema, kas kehtestavad muude süsteemselt oluliste ettevõtjate punktisumma määramisele kõrgemad piirmäärad, et tuvastada filiaale, mis vastavad järelevalve intensiivistamise vajaduse analüüsi nõuetele.

⁵ EBA suunised direktiivi 2013/36/EL artikli 131 lõike 3 kohaldamistingimuste määramise kriteeriumide kohta seoses muude süsteemselt oluliste ettevõtjate hindamisega (EBA/GL/2014/10).