4.2 Megerősített felügyelet szükségességének vizsgálata a jelentős fióktelepek esetében

Az összevont felügyeletet ellátó hatóságnak, valamint a székhely szerinti és a fogadó illetékes hatóságoknak az alábbi pontok alapján együtt kell működniük és törekedniük kell arra, hogy együttes értékelés alapján közös következtetésre jussanak arról, hogy a 2013/36/EU irányelv 51. cikkével összhangban jelentősnek minősített fióktelep esetében szükség van - e megerősített felügyeletre, és ezért szükséges - e az adott fiókot a jelen iránymutatások céljára „jelentős - plusz” fióknak minősíteni és az 5. szakaszban említett megerősített felügyeletnek alávetni. Az összevont felügyeletet ellátó hatóságnak és a székhely szerinti illetékes hatóságnak a közös következtetést közölnie kell az intézménnyel és az uniós anyaintézménnyel.

Az összevont felügyeletet ellátó hatóságnak, valamint a székhely szerinti és a fogadó illetékes hatóságoknak meg kell állapodniuk a megerősített felügyelet szükségességére vonatkozó vizsgálat időzítéséről és elvégzéséről, valamint a szükségességre vonatkozó közös következtetés elkészítéséről.

A z összevont felügyeletet ellátó hatóságnak, valamint a székhely szerinti és a fogadó illetékes hatóságoknak törekedniük kell arra, hogy a megerősített felügyelet szükségességének feltételeire vonatkozó együttes értékelést a COREP és a FINREP keretében már rendelkezésre álló információk, valamint az intézménytől - többek között az intézményre vagy a csoportra vonatkozó ICAAP - vagy ILAAP - eljárások keretében - már begyűjtött egyéb információk felhasználásával végezzék el. E célból, a 2016/98/EU felhatalmazáson alapuló bizottsági rendelet 28. cikke sérelme nélkül, az összevont felügyeletet ellátó hatóságnak, valamint a székhely szerinti és a fogadó illetékes hatóságoknak szükség esetén további információkat is kell cserélniük a kollégium keretein belül.

Amennyiben a hatóságok eltérő eredményre jutnak a megerősített felügyelet szükségességéről, és közös következtetés nem állapítható meg, a hatóságoknak az EBH - rendelet 31. cikk c) pontjában említett kérést kell intézniük az EBH - hoz, megadva minden információt ahhoz, hogy az EBH véleményt alkothasson a vitás kérdésekben, és hozzásegíthesse a hatóságokat a közös következtetés eléréshez. Valamennyi érintett illetékes hatóságnak figyelembe kell vennie az EBH véleményét, és annak megfelelően rendeznie a vitás kérdéseket.

Az összevont felügyeletet ellátó hatóságnak vagy a székhely szerinti illetékes hatóságnak biztosítania kell, hogy amennyiben a megerősített felügyelet szükségességére vonatkozó vizsgálat pozitív eredménnyel jár, azt rögzíteni kell az adott intézmény vagy a csoport áttekintő táblájában, és közölni kell a felügyeleti kollégiummal.

Az összevont felügyeletet ellátó hatóságnak, valamint a székhely szerinti és a fogadó illetékes hatóságoknak legalább évente felül kell vizsgálniuk és aktualizálniuk kell a megerősített felügyelet szükségességére vonatkozó vizsgálat eredményére vonatkozó közös következtetésüket. A felülvizsgálatra és az aktualizálásra a 20 - 23. pontot és a 4.2.2 szakaszt kell alkalmazni.

Az illetékes hatóságoknak biztosítaniuk kell, hogy amennyiben egy fióktelepnél a megerősített felügyelet már nem szükséges, az a 2013/36/EU irányelv 51. cikke tekintetében továbbra is jelentős fióktelep maradjon - kivéve, ha az említett cikknek megfelelően átsorolják - , mivel a két értékelési eljárás továbbra is elkülönül.

4.2.2 A megerősített felügyelet szükségességére vonatkozó vizsgálat szempontjai

Az összevont felügyeletet ellátó hatóságnak, valamint a székhely szerinti és a fogadó illetékes hatóságoknak az adott fióktelep fogadó tagállamban folytatott tevékenysége volumenét, körét, jellegét és rendszerszintű jelentőségét, valamint a fióknak az intézmény vagy a csoport szempontjából való jelentőségét figyelembe véve kell vizsgálnia a megerősített felügyelet szükségességét.

Az összevont felügyeletet ellátó hatóságnak, valamint a székhely szerinti és a fogadó illetékes hatóságoknak figyelembe kell venniük, hogy egy jelentős fióktelepet csak akkor kell tovább vizsgálni, ha az a (csoportszintű) helyreállítási vagy a (csoportszintű) szanálási tervben szereplő információk alapján a 2014/59/EU irányelv értelmében vett kritikus funkciókat nyújt a következő területeken:

• a. lakossági banki tevékenység;
• b. vállalati banki tevékenység;
• c. fizetés, klíring és elszámolás;
• d. letétkezelés;
• e. a pénzügyi rendszeren belüli kölcsönnyújtás és hitelezés; vagy
• f. befektetési banki tevékenység.

Az összevont felügyeletet ellátó hatóságnak, valamint a székhely szerinti és a fogadó illetékes hatóságoknak figyelembe kell venniük, hogy egy kritikus funkciókat nyújtó, jelentős fióktelep megfelel - e a következő feltételeknek is:

• a. a fióktelep jelentős az intézmény vagy a csoport szempontjából; vagy
• b. a fióktelep jelentős a fogadó tagállam pénzügyi stabilitása szempontjából.

Egy kritikus funkciókat nyújtó, jelentős fióktelep akkor jelentős az intézmény vagy a csoport szempontjából, ha a fióktelep akár az intézmény, akár a csoport tekintetében megfelel a 2016/1075/EU felhatalmazáson alapuló bizottsági rendelet 7. cikk (2) bekezdésének a) - e) pontjaiban foglalt feltételek valamelyikének.

Az illetékes hatóságoknak akkor is az intézmény vagy a csoport szempontjából jelentősnek kell tekinteniük egy jelentős fióktelepet, ha azt az intézmény vagy az EU - szintű anyavállalat által benyújtott bármely információ - beleértve az ICAAP - és ILAAP - eljárást, a helyreállítási és egyéb tervek et - alapján az intézmény vagy a csoport szempontjából jelentősként jelölték meg.

Annak értékeléséhez, hogy egy kritikus funkciókat nyújtó, jelentős fióktelepet a fogadó tagállam pénzügyi stabilitása szempontjából jelentősnek kell - e tekinteni, az illetéke s hatóságoknak meg kell vizsgálniuk, hogy a fióktelep teljesíti - e a következő feltételek bármelyikét:

• a. a fióktelep fogadó tagállambeli piaci részesedése a betétállományt tekintve meghaladja -e a 4%- ot;
• b. a fióktelep teljes eszközállománya (a fióktelephez kötődő eszközök összessége) a fogadó tagállam bruttó nemzeti összterméke jelentős részét teszi ki (azaz meghaladja a GDP 4% - át);
• c. a fióktelep teljes eszközállománya (a fióktelephez kötődő eszközök összessége) a fogadó tagállam bankrendszere teljes eszközállományának jelentős részét teszi ki (azaz meghaladja a fogadó tagállam bankrendszere teljes eszközállományának 4% - át); vagy
• d. a fiók az EBH - iránymutatások⁵ fióktelep - specifikus adatokra való alkalmazása alapján (ha vannak) más rendszerszinten jelentős (O - SII) intézményekhez hasonló indokok alapján rendszerszinten jelentősnek tekinthető. Tekintettel a fióktelepek integrálásának mértékére és az intézményektől kapott támogatásra, az illetékes hatóságok magasabb küszöbértékeket is megállapíthatnak a rendszerszintű jel entőségre vonatkozó pontértékek tekintetében, amikor azt a megerősített felügyelet szükségességének vizsgálatához használják.

⁵ Az EBH iránymutatásai a 2013/36/EU irányelv 131. cikke (3) bekezdésének az egyéb rendszerszinten jelentős intézmények értékelésével kapcsolatban történő alkalmazása feltételeinek a meghatározására szolgáló kritériumokról (EBA/GL/2014/10).