4.2 Svarbių filialų priežiūros intensyvumo testas

Konsoliduotos priežiūros institucija, buveinės valstybės narės kompetentinga institucija ir priimančiosios valstybės narės kompetentinga institucija turėtų bendradarbiauti remdamosi tolesnėmis dalimis, stengtis atlikti bendrą vertinimą ir prieiti prie bendros išvados dėl to, ar filialas, kuris pagal Direktyvos 2013/36/ES 51 straipsnį buvo nustatytas kaip svarbus, taip pat atitinka priežiūros intensyvumo testo sąlygas, todėl, taikant šias gaires, turėtų būti laikomas itin svarbiu filialu ir jam turėtų būti taikoma 5 skirsnyje nurodyta intensyvesnė priežiūra. Šią bendrą išvadą konsoliduotos priežiūros institucija ir buveinės valstybės narės kompetentinga institucija turėtų pranešti įstaigai ir ES patronuojančiajai įstaigai.

Konsoliduotos priežiūros institucija, buveinės valstybės narės kompetentinga institucija ir priimančiosios valstybės narės kompetentinga institucija turėtų susitarti dėl priežiūros intensyvumo testo atlikimo tvarkaraščio, jo proceso ir bendros išvados dėl to, ar tenkinamos šio testo sąlygos, parengimo.

Konsoliduotos priežiūros institucija, buveinės valstybės narės kompetentinga institucija ir priimančiosios valstybės narės kompetentinga institucija turėtų stengtis atlikti bendrą vertinimą siekdamos išsiaiškinti, ar tenkinamos priežiūros intensyvumo testo sąlygos, naudodamosi jau turima bendrų ataskaitų (COREP), finansinės atskaitomybės ataskaitų (FINREP) informacija ir kita iš įstaigos, taip pat per įstaigos arba grupės vidaus kapitalo pakankamumo vertinimo procesą (toliau – ICAAP) arba vidaus likvidumo pakankamumo vertinimo procesą (toliau – ILAAP), jau surinkta informacija. Šiuo tikslu, taip pat nepažeisdamos Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2016/98 28 straipsnio, konsoliduotos priežiūros institucija, buveinės valstybės narės kompetentinga institucija ir priimančiosios valstybės narės kompetentinga institucija kolegijoje taip pat turėtų keistis visa kita reikiama informacija.

Jei išsiskiria šių institucijų nuomonės dėl priežiūros intensyvumo testo rezultatų ir todėl negalima padaryti bendros išvados, institucijos Europos bankininkystės institucijai turėtų pateikti EBI reglamento 31 straipsnio c punkte nurodytą prašymą kartu su visa reikiama informacija, kad EBI galėtų susidaryti nuomonę ginčų sukėlusiais klausimais ir padėti institucijoms prieiti prie bendros išvados. Visos susijusios kompetentingos institucijos turėtų atsižvelgti į EBI nuomonę ir atitinkamai išspręsti klausimą.

Konsoliduotos priežiūros institucija arba buveinės valstybės narės kompetentinga institucija turėtų užtikrinti, kad priežiūros intensyvumo testo sąlygas atitinkantis filialas būtų tinkamai pažymėtas įstaigos arba grupės struktūriniame sąraše ir kad informacija būtų perduota priežiūros institucijų kolegijai tinkamai.

Konsoliduotos priežiūros institucija, buveinės valstybės narės kompetentinga institucija ir priimančiosios valstybės narės kompetentinga institucija bent kartą per metus turėtų peržiūrėti savo bendrą išvadą dėl priežiūros intensyvumo testo rezultatų ir atitinkamai ją atnaujinti. Peržiūrai ir atnaujinimui taikomos 20 – 23 dalys ir 4.2.2 skirsnis.

Kompetentingos institucijos turėtų užtikrinti, kad priežiūros intensyvumo testo sąlygų nebeatitinkantis filialas išliktų svarbiu filialu taikant Direktyvos 2013/36/ES 51 straipsnį, jei pakartotinai įvertinus pagal šio straipsnio nuostatas nenustatoma kitaip, o vertinimo procedūros išlieka atskir t os.

4.2.2 Priežiūros intensyvumo testo kriterijai

Konsoliduotos priežiūros institucija, buveinės valstybės narės kompetentinga institucija ir priimančiosios valstybės narės kompetentinga institucija priežiūros intensyvumo testą turėtų atlikti atsižvelgdamos į filialo veiklos priimančiojoje valstybėje narėje dydį, mastą, pobūdį, sisteminę svarbą ir į jo svarbą įstaigai arba grupei.

Konsoliduotos priežiūros institucija, buveinės valstybės narės kompetentinga institucija ir priimančiosios valstybės narės kompetentinga institucija turėtų laikyti, kad svarbus filialas turėtų būti toliau vertinamas, tik jei šis filialas, remiantis (grupės) gaivinimo arba (grupės) pertvarkymo plane pateikta informacija, atlieka kritines funkcijas pagal Direktyvą 2014/59/ES šiose srityse:

• a. mažmeninės bankininkystės;
• b. verslo bankininkystės;
• c. mokėjimo, tarpuskaitos (angl. clearing), atsiskaitymo;
• d. saugojimo;
• e. finansų sistemos vidaus skolinimosi ir skolinimo arba
• f. investicinės bankininkystės.

Konsoliduotos priežiūros institucija, buveinės valstybės narės kompetentinga institucija ir priimančiosios valstybės narės kompetentinga institucija turėtų apsvarstyti, ar svarbus filialas, kuris atlieka kritines funkcijas, taip pat atitinka šias sąlygas:

• a. filialas yra svarbus įstaigai ar grupei arba
• b. filialas turi didelę svarbą priimančiosios valstybės narės finansiniam stabilumui.

Kritines funkcijas atliekantis svarbus filialas turėtų būti laikomas svarbiu įstaigai arba grupei, jei atitinka vieną arba daugiau iš Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2016/1075 7 straipsnio 2 dalies a – e punktuose nurodytų sąlygų.

Kompetentingos institucijos svarbų filialą taip pat turėtų laikyti svarbiu įstaigai arba grupei, jei, remiantis įstaigos arba ES patronuojančiosios įmonės pateikta informacija, įskaitant ICAAP, ILAAP tikslais, gaivinimo plane arba atliekant kitą planavimą, buvo nurodyta, kad filialas yra svarbus įstaigai arba grupei.

Vertindamos tai, ar kritines funkcijas atliekantis svarbus filialas turėtų būti laikomas turinčiu didelę svarbą priimančiosios valstybės narės finansiniam stabilumui, kompetentingos institucijos turėtų apsvarstyti, ar filialas atitinka kurį nors iš šių kriterijų:

• a. filialo rinkos dalis pagal indėlius priimančiojoje valstybėje narėje viršija 4 %;
• b. visas filialo turtas (su filialu siejamas turtas) sudaro reikšmingą priimančiosios valstybės narės BVP dalį (t. y. daugiau nei 4 % BVP);
• c. visas filialo turtas (su filialu siejamas turtas) sudaro reikšmingą viso priimančiosios valstybės narės bankų sistemos turto dalį (t. y. daugiau nei 4 % viso priimančiosios valstybės narės bankų sistemos turto) arba
• d. remiantis EBI gairėse⁵ nurodytu vertinimu, taikomu konkretaus filialo duomenims, jei jų galima gauti, galima laikyti, kad filialas yra sisteminės svarbos dėl panašių priežasčių, dėl kurių tokiomis laikomos kitos sisteminės svarbos įstaigos (O - SII). Atsižvelgdamos į filialų integravimo mastą ir iš įstaigų gaunamą paramą, kompetentingos institucijos taip pat galėtų apsvarstyti galimybę nustatyti aukštesnes ribines vertes kitoms sisteminės svarbos įstaigoms (O - SII), kurių balai nustatomi siekiant nustatyti priežiūros intensyvumo testo sąlygas atitinkančius filialus.

⁵ EBA gairės dėl kriterijų, pagal kuriuos nustatomos Direktyvos 2013/36/ES (KPD) 131 straipsnio 3 dalies taikymo kitoms sisteminės svarbos įstaigoms įvertinti, sąlygos (EBA/GL/2014/10).