4.2 Skúška potreby intenzívnejšieho dohľadu pre významné pobočky

Orgán konsolidovaného dohľadu a domovský a hostiteľský príslušný orgán by mali spolupracovať na základe bodov uvedených ďalej a usilovať sa o spoločné posúdenie a o to, aby dospeli k spoločnému záveru o tom, či pobočka, ktorá bola určená ako významná v súlade s článkom 51 smernice 2013/36/EÚ, vyhovuje aj kritériám skúšky potreby intenzívnejšieho dohľadu, a teda by sa na účely týchto usmernení mala považovať za „významnejšiu pobočku“ (significant - plus branch) a mal by sa na ňu vzťahovať intenzívnejší dohľad uvedený v oddiele 5. Orgán konsolidovaného dohľadu a domovský príslušný orgán by mali oznámiť tento spoločný záver inštitúcii a materskej inštitúcii v EÚ.

Orgán konsolidovaného dohľadu a domovský a hostiteľský príslušný orgán by sa mali dohodnúť na časovom rozvrhu a postupe vykonania skúšky potreby intenzívnejšieho dohľadu a na príprave spoločného záveru o tom, či boli splnené podmienky skúšky.

Orgán konsolidovaného dohľadu a domovský a hostiteľský príslušný orgán by sa mali snažiť vykonávať svoje posúdenie, či boli splnené podmienky skúšky potreby intenzívnejšieho dohľadu, s použitím informácií zo spoločného a finančného vykazovania, ako aj ďalších informácií, ktoré už boli získané od inštitúcie, a to aj z postupu hodnotenia primeranosti interného kapitálu (ďalej len „ICAAP“) alebo internej likvidity (ďalej len „ILAAP“) inštitúcie alebo skupiny. Bez toho, aby bol dotknutý článok 28 delegovaného nariadenia Komisie (EÚ) 2016/98, by si na tento účel orgán konsolidovaného dohľadu a domovský a hostiteľský príslušný orgán mali v rámci kolégia vymieňať aj všetky ďalšie potrebné informácie.

V prípade nesúhlasných stanovísk orgánov k výsledku skúšky potreby intenzívnejšieho dohľadu a v prípade, že sa zabráni dosiahnutiu spoločného záveru, orgány by mali podať žiadosť orgánu EBA, ako sa uvádza v článku 31 pí sm. c) nariadenia o EBA, spoločne so všetkými informáciami, ktoré EBA potrebuje na to, aby vypracovala stanovisko k sporným otázkam a pomohla orgánom dospieť k spoločnému záveru. Všetky dotknuté príslušné orgány by mali zohľadniť stanovisko EBA a zodpovedajúcim spôsobom tento spor urovnať.

Orgán konsolidovaného dohľadu alebo domovský príslušný orgán by mal zabezpečiť, aby sa pobočka, ktorá vyhovuje kritériám skúšky potreby intenzívnejšieho dohľadu, riadne zaznamenala v rámci mapovania inštitúcie alebo skupiny a aby sa tieto informácie primerane oznámili kolégiu orgánov dohľadu.

Orgán konsolidovaného dohľadu a domovský a hostiteľský príslušný orgán by aspoň raz ročne mali preskúmať svoj spoločný záver o výsledku skúšky potreby intenzívnejšieho dohľadu a aktualizovať ho. V prípade preskúmania a aktualizácie sa uplatňujú body 20 až 23 a oddiel 4.2.2.

Príslušné orgány by mali zabezpečiť, aby pobočka, ktorá už nevyhovuje kritériám skúšky potreby intenzívnejšieho dohľadu, ostala významnou pobočkou na účely článku 51 smernice 2013/36/EÚ, pokiaľ sa pri opätovnom posúdení na základe ustanovení uvedeného článku nedospeje k inému záveru, keďže postupy posudzovania ostávajú samostatné.

4.2.2 Kritériá skúšky potreby intenzívnejšieho dohľadu

Orgán konsolidovaného dohľadu a domo vský a hostiteľský príslušný orgán by skúšku potreby intenzívnejšieho dohľadu mali vykonávať so zreteľom na veľkosť, rozsah, povahu a systémový význam činností pobočky v hostiteľskom členskom štáte a na jej význam pre inštitúciu alebo skupinu.

Orgán konsolidovaného dohľadu a domovský a hostiteľský príslušný orgán by mali zohľadniť, že významná pobočka by sa mala ďalej posudzovať iba vtedy, ak táto pobočka poskytuje zásadné funkcie v zmysle smernice 2014/59/EÚ, a to na základe informácií plánu ozdravenia (na úrovni skupiny) alebo plánu riešenia krízovej situácie (na úrovni skupiny) v týchto oblastiach:

• a. retailové bankovníctvo;
• b. podnikové bankovníctvo;
• c. platby, zúčtovanie, vyrovnanie;
• d. úschova;
• e. úvery a pôžičky v rámci finančného systému; alebo
• f. investičné bankovníctvo.

Orgán konsolidovaného dohľadu a domovský a hostiteľský príslušný orgán by mali zohľadniť, či významná pobočka, ktorá zabezpečuje zásadné funkcie, spĺňa aj tieto podmienky:

• a. pobočka je dôležitá pre inštitúciu alebo pre skupinu; alebo
• b. pobočka má podstatný význam pre finančnú stabilitu hostiteľského členského štátu.

Významná pobočka zabezpečujúca zásadné funkcie by sa mala považovať za významnú pre inštitúciu alebo skupinu, ak táto pobočka spĺňa aspoň jednu z podmienok uvedených v článku 7 ods. 2 písm. a) až e) delegovaného nariadenia Komisie (EÚ) 2016/1075 platných buď pre inštitúciu, alebo pre skupinu.

Príslušné orgány by mali významnú pobočku považovať za dôležitú pre inštitúciu alebo skupinu aj vtedy, keď sa pobočka na základe informácií predložených inštitúciou alebo materskou spoločnosťou v EÚ, a to aj na účely postupov ICAAP a ILAAP, plánu ozdravenia alebo iného plánovania, označuje za dôležitú buď pre inštitúciu alebo pre skupinu.

Na účely posúdenia, či by sa významná pobočka zabezpečujúca zásadné funkcie mala považovať za pobočku veľkého významu pre finančnú stabilitu hostiteľského členského štátu, by príslušné orgány mali zvážiť, či pobočka spĺňa niektoré z týchto kritérií:

• a. podiel pobočky na trhu v hostiteľskom členskom štáte z hľadiska vkladov presahuje 4 %;
• b. celkové aktíva pobočky (aktíva spojené s pobočkou) tvoria značnú časť HDP hostiteľského členského štátu (t. j. sú vyššie než 4 % HDP);
• c. celkové aktíva pobočky (aktíva spojené s pobočkou) tvoria značnú časť celkových aktív bankového systému hostiteľského členského štátu (t. j. sú vyššie než 4 % celkových aktív bankového systému hostiteľského členského štátu); alebo
• d. pobočku možno považovať za systémovo významnú z podobných dôvodov ako inak systémovo významné inštitúcie (O - SII) na základe posúdenia stanoveného v usmerneniach EBA⁵ , keď sa toto posúdenie použije na údaje týkajúce sa pobočky, ak sú k dispozícii. Vzhľadom na rozsah integrácie pobočiek a prijatej podpory od inštitúcií by príslušné orgány mohli zvážiť aj stanovenie vyšších prahových hodnôt pre hodnotenie O - SII, aby bolo možné určiť pobočky, ktoré vyhovujú kritériám skúšky potreby intenzívnejšieho dohľadu.

⁵ Usmernenia orgánu EBA týkajúce sa kritérií na určovanie podmienok uplatňovania článku 131 ods. 3 smernice 2013/36/EÚ v súvislosti s posúdením inak systémovo významných inštitúcií (EBA/GL/2014/10).