Anexo 2 — Información y datos necesarios para la evaluación de la solvencia crediticia

Evidencia de la identificación

Acreditación de residencia

Cuando proceda, información sobre la finalidad del préstamo

Cuando proceda, acreditación de que se reúnen las condiciones para el préstamo

Acreditación de empleo, incluido el tipo, sector, situación laboral (p. ej., contrato a tiempo completo o a tiempo parcial, contratista, trabajador por cuenta propia) y duración

Documentación acreditativa de los ingresos u otras fuentes de reembolso (incluidas bonificaciones anuales, comisiones y horas extraordinarias, cuando proceda); dicha documentación deberá abarcar un período razonable y puede incluir recibos de nómina, extractos de cuentas bancarias actualizados y cuentas auditadas o verificadas por profesionales (en el caso de los trabajadores por cuenta propia)

Información sobre los activos y pasivos financieros, p. ej., extractos de cuentas de ahorro y extractos de préstamos en los que se indiquen los saldos pendientes de pago

Información sobre otros compromisos financieros: gastos de manutención de hijos, honorarios académicos y pensiones alimenticias, cuando proceda

Información sobre la composición del hogar y de las personas a cargo

Acreditación de la situación tributaria

Cuando proceda, acreditación del seguro de vida de los titulares del préstamo

Cuando proceda, datos tomados de los registros crediticios o de agencias de información sobre créditos u otras bases de datos pertinentes que permitan conocer la información sobre las obligaciones financieras y los atrasos en los pagos

Información sobre la garantía real, si se ha aportado

Acreditación de la titularidad de la garantía real

Acreditación del valor de la garantía real

Acreditación del seguro de la garantía real

Información acerca de las garantías, sobre otros factores de mitigación de los riesgos y sobre los garantes, en su caso

Contrato de alquiler o acreditación de los ingresos que se podrán obtener en concepto de alquiler en los préstamos de compra para alquiler, en su caso

Permisos y estimaciones de los costes, si procede, en el caso de los préstamos para construcción y mejora de bienes inmuebles

B. Préstamos a microempresas y a pequeñas, medianas y grandes empresas

Información sobre la finalidad del préstamo

Cuando proceda, acreditación de la finalidad del préstamo

Estados financieros y memoria a nivel individual y consolidado (balance, cuenta de resultados, estado de flujos de efectivo) que abarquen un período razonable; cuentas auditadas o verificadas por profesionales, cuando proceda

Informes o extractos de los saldos deudores por antigüedad

Plan de negocio del prestatario, así como en relación con la finalidad del préstamo

Proyecciones financieras (balance, cuenta de resultados, estado de flujos de efectivo)

Acreditación de la situación tributaria y de los pasivos fiscales

Datos tomados de los registros crediticios o de agencias de información sobre créditos que incluyan, como mínimo, información sobre las obligaciones financieras y los atrasos en los pagos

Información sobre la calificación crediticia externa del prestatario, cuando proceda

Información sobre las cláusulas especiales existentes y el cumplimiento de estos por parte del prestatario, cuando proceda

Información sobre litigios relevantes en los que esté implicado el prestatario en el momento de la solicitud

Información sobre la garantía real, en su caso

Acreditación de la titularidad de la garantía real, cuando proceda

Acreditación del valor de la garantía real

Acreditación del seguro de la garantía real

Información sobre la capacidad de hacer efectiva la garantía real (en el caso de préstamos especializados, una descripción de la estructura y el paquete de garantías de la operación)

Información sobre las garantías, sobre otros factores de mitigación de los riesgos y sobre los garantes, en su caso

Información sobre la estructura de propiedad del prestatario a efectos de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo

C. Préstamos para bienes inmuebles comerciales

Además de los elementos especificados en la sección B anterior:

Información sobre los niveles de los alquileres, inmuebles desocupados e inquilinos, incluidos los contratos relativos al inmueble específico asociado a la finalidad del préstamo

Información sobre el tipo de cartera de inmuebles

Acreditación de las tasas de inmuebles desocupados y de rotación en la cartera por tipo, antigüedad y ubicación del inmueble

Acreditación de niveles de alquiler por tipo, antigüedad y ubicación del inmueble

Información sobre los principales inquilinos en función del tipo, la antigüedad y la ubicación del inmueble

Información sobre la justificación del inmueble asociado al préstamo, respaldada con un análisis de la oferta y la demanda en el mercado para la ubicación específica, elaborado por un agente inmobiliario de prestigio que cuente con experiencia en la materia

Acreditación del valor de la garantía real y de sus diversos componentes, cuando proceda

D. Préstamos para la promoción inmobiliaria

Además de los elementos especificados en la sección B anterior:

Acreditación de la experiencia en proyectos y tipos de activos similares, p. ej., oficinas, comercios minoristas y naves industriales

Información sobre cualquier proyecto en curso que esté ejecutando el prestatario

Acreditación de las licencias urbanísticas y de construcción

Información sobre los constructores, arquitectos, ingenieros y contratistas

Acreditación de los contratos formalizados con contratistas y documentación pertinente relativa a la promoción inmobiliaria, incluida información sobre penalizaciones, garantías y el coste de exceder el presupuesto aceptado

Información sobre la justificación de la promoción inmobiliaria, respaldada con un análisis de la oferta y la demanda del mercado en la ubicación específica, elaborado por un agente inmobiliario de prestigio que cuente con experiencia en la materia

Acreditación de las estimaciones de costes y calendario de ejecución de la obra, que incluyan contingencias que puedan afectar a la promoción inmobiliaria.

E. Financiación al sector naval

Además de los elementos especificados en la sección B anterior:

Acreditación de la experiencia con un tipo de buque y un segmento similares

Acreditación de la propiedad de los activos, incluyendo información sobre los buques (p. ej., nombre, número de registro, tipo, antigüedad y tamaño)

Información sobre el seguro y la clasificación de los activos por parte de una sociedad de clasificación aceptable para la entidad

Acreditación del cumplimiento de la normativa ambiental y en materia de seguridad vigente en la industria naval

Información, basada en datos de mercado, sobre las perspectivas de cada tipo de buque y segmento (p. ej., ubicación geográfica de los trayectos pasados y previstos en el futuro)

Acreditación de las obligaciones no incluidas en el balance, como buques fletados y posiciones a plazo en contratos de flete

F. Financiación de proyectos

Además de los elementos especificados en la sección B anterior:

Información sobre el plan de negocio relacionado con el proyecto

Acreditación de la experiencia en proyectos similares

Información sobre cualquier proyecto en curso que esté ejecutando el prestatario

Acreditación de los permisos de planificación y de construcción relacionados con el proyecto

Información sobre los constructores, arquitectos, ingenieros y contratistas

Acreditación de los contratos formalizados con contratistas y documentación pertinente relativa al desarrollo del proyecto, incluida información sobre penalizaciones, garantías y el coste de exceder el presupuesto acordado.

Información sobre la justificación del proyecto, respaldada con un análisis de la oferta y la demanda del mercado en la ubicación específica, elaborado por un agente inmobiliario de prestigio que cuente con experiencia en la materia

Acreditación de las estimaciones de costes y un calendario, que incluyan contingencias que puedan afectar al desarrollo del proyecto, certificada por un aparejador cualificado y de prestigio (o similar)