4.3 Finantsasutuse tagatise andja väljastatud väärtpaberite osas kolmepoolsele agendile kehtestatavate piirmäärade määramine, läbivaatamine ja jälgimine

Finantsasutused peavad määrama igale tagatise andjale konkreetsed piirmäärad ning vajaduse korral teatud tagatise andjad välistama, et vältida määruse (EL) nr 575/2013 artikli 395 lõikes 1 sätestatud riskide kontsentreerumise piirmäärade rikkumist.

Piirmäärad tuleb väljendada absoluutsummana või protsendina kõigist väärtpaberitest või konkreetset liiki väärtpaberist tagatise andja portfellis.

Finantsasutused peavad täpsustatud piirmäärade määramiseks looma tagatise andjate loetelude ja väärtpaberite liikide alusel nõuete profiilid, mida kolmepoolsed agendid saaksid kasutada konkreetse tagatise andja väärtpaberiportfelli koostamisel. Finantsasutused peavad selleks arvestama individuaalsete tagatise andjate vaheliste või individuaalsete tagatise andjate ja kogu portfelli klientide vaheliste võimalike seoseid, mille tulemusel võib vastavalt määruse (EL) nr 575/2013 artikli 4 lõigetes 1 ja 39 sätestatule tekkida seotud klientide rühm.

Finantsasutused peavad konkreetse tagatise andja väljastatud väärtpaberite portfellile kehtiva piirmäära määramiseks arvestama järgmist:

• a) nende praegused riskid seoses tagatise andja ja tema seotud klientide rühmaga, kui need on olemas;
• b) nende riskid seoses tagatise andja ja tema seotud klientide rühmaga, kui need on olemas, eelmise kalendriaasta jooksul;
• c) nende järgmiseks 6–12 kuuks kavandatavad riskid seoses tagatise andja ja tema seotud klientide rühmaga, kui see on olemas;
• d) kas finantsasutus on tagatise andja väljastatud väärtpabereid hallanud kolmepoolsete repode kaudu või kolmepoolsete repode ja vastaspoolega otse sõlmitud repotehingute kombinatsiooni kaudu.

Finantsasutused peaksid lisaks lõigetes 17 ja 18 nimetatud nõuetele kasutama piirmäärade määramisel konservatiivsusmarginaali, mis võimaldaks neil alati järgida määruse (EL) nr 575/2013 artikli 395 lõikes 1 sätestatud riskide kontsentreerumise piirmäära.

4.3.2 Täpsustatud piirmäärade läbivaatamine ja selle sagedus

Finantsasutused peavad tagama, et teenuste osutamise lepingus on asjaolud, mille korral vaadatakse täpsustatud piirmäärad läbi, ja läbivaatamise sagedus.

Finantsasutustel peab eelkõige suutma nõuda täpsustatud piirmäärade läbivaatamist lõike 12 punktis e nimetatud kolmepoolselt agendilt saadud aruannete alusel või kui neile teatatakse täpsustatud piirmäärade rikkumine kolmepoolse agendi poolt.

8 ASENDAMISE MEETODI RAKENDAMIST KOLMEPOOLSETELE REPOTEHINGUTELE

Finantsasutused peavad lõikes 20 nimetatud asjaolude määramisel arvestama oma koguriski seoses konkreetse tagatise andja ning tema seotud klientide rühmaga, kui see on olemas, ja määruse (EL) nr 575/2013 artikli 395 lõikes 1 sätestatud riskide kontsentreerumise piirmäärade rikkumise riski. Finantsasutused peavad nõuetekohaselt oma haldus- ja raamatupidamiskorda ja sisekontrolli mehhanisme kaalutledes arvestama ka oma võimet hallata õigeaegselt oma mis tahes muid olemasolevaid riske seoses tagatise andjaga, et vältida riskide kontsentreerumise piirmäärade rikkumise riski.

Täpsustatud piirmäärade läbivaatamine peab toimuma täpsustatud piirmäära absoluutväärtuse või konkreetset liiki väärtpaberite protsentuaalse väärtuse muutmise kujul tagatise andja portfellis. See võib toimuda ka konkreetset liiki väärtpaberite tagatise andja portfellist väljajätmise või sellesse lisamisena.

Täpsustatud piirmääri peab olema võimalik läbi vaadata teenuse osutamise lepingu kehtivusajal ning kolmepoolne agent peab seda tegema õigeaegselt pärast vastava teate saamist.

4.3.3 Täpsustatud piirmäärade jälgimine ja selle sagedus

Kui finantsasutused kasutavad alternatiivkäsitlust, peavad nad kontrollima, et kolmepoolse agendi kehtestatud tagatise koosseisu jälgimise süsteemid on täpsustatud piirmäärade täpseks ja õigeaegseks haldamiseks piisavad.

Finantsasutused peavad eelkõige kontrollima, et kolmepoolse agendi seiresüsteemid võimaldavad tal algatada konkreetse tagatise andja väärtpaberiportfelli siseseid liikumisi, et tagada täpsustatud piirmäärade järgimine.

Finantsasutused peavad ka kontrollima, kas kolmepoolne agent haldab tagatise ümberhindamist, muutuvtagatisi, tagatistest laekuvaid sissetulekuid ja vajaduse korral tagatiste asendamisi vastavalt oma teenuse osutamise lepingust tulenevatele kolmepoolsetele kohustustele.