4.3 To limitu noteikšana, pārskatīšana un uzraudzība, kurus iestāde noteikusi trīspusējam aģentam attiecībā uz nodrošinājuma emitenta emitētajiem vērtspapīriem

Iestādēm ir jānosaka noteikti limiti katram nodrošinājuma emitentam un, ja to uzskata par vajadzīgu, jāizslēdz konkrēti nodrošinājuma emitenti, lai nepārkāptu lielo riska darījumu limitus, kas noteikti Regulas (ES) Nr. 575/2013 395. panta 1. punktā.

Limiti ir jāizsaka kā visu vērtspapīru vai konkrēta veida vērtspapīra absolūtā summa vai procentuālā vērtība nodrošinājuma emitenta portfelī.

Lai noteiktu noteiktos limitus, iestādēm ir jāizveido atbilstības profili, pamatojoties uz nodrošinājuma emitentu sarakstiem un vērtspapīru veidiem, ko trīspusējais aģents varētu izmantot konkrēta nodrošinājuma emitenta vērtspapīru portfeļa sastāvam. Šajā nolūkā iestādēm ir jāņem vērā iespējamās saiknes starp atsevišķiem nodrošinājuma emitentiem vai starp viena nodrošinājuma emitentiem un visa portfeļa klientiem, kas varētu novest pie saistītu klientu grupas saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 39. apakšpunktu.

Lai noteiktu konkrētu limitu, kas piemērojams vērtspapīru portfelim, ko veic konkrēts nodrošinājuma emitents, iestādēm ir jāņem vērā:

• a) savi pašreizējie riska darījumi ar nodrošinājuma emitentu un tā savstarpēji saistītu klientu grupu, ja tādi ir pieejami;
• b) savi riska darījumi ar nodrošinājuma emitentu un tā savstarpēji saistītu klientu grupu, ja tādi ir pieejami, iepriekšējā kalendārajā gadā;
• c) savi plānotie riska darījumi ar nodrošinājuma emitentu un tā savstarpēji saistītu klientu grupu nākamajiem 6 līdz 12 mēnešiem, ja tādi ir pieejami;
• d) tas, vai iestāde ir pārvaldījusi nodrošinājuma emitenta emitētos vērtspapīrus, izmantojot trīspusējos repo darījumus vai trīspusējos repo darījumus apvienojumā ar repo darījumiem, kas noslēgti tieši ar darījuma partneri.

Papildus 17. un 18. punktā minētajiem elementiem iestādēm ir jānosaka limiti, piemērojot piesardzības rezervi, kas ļautu iestādei vienmēr ievērot lielo riska darījumu limitus, kas noteikti Regulas (ES) Nr. 575/2013 395. panta 1. punktā.

4.3.2 Noteikto limitu pārskatīšana un tās biežums

Iestādēm ir jānodrošina, ka pakalpojumu līgumā ir iekļauti apstākļi, kādos noteiktie limiti varētu tikt pārskatīti, un to pārskatīšanas biežums .

Jo īpaši iestādēm ir jābūt tiesīgām pieprasīt pārskatīt noteiktos limitus, pamatojoties uz ziņojumiem, ko sniedzis trīspusējais aģents, kas minēts 12. punkta e) apakšpunktā, vai tad, ja tās ir informētas, ka trīspusējie aģenti ir pārkāpuši noteiktos limitus.

8 ATTIECĪBĀ UZ “TRĪSPUSĒJIEM REPO DARĪJUMIEM”, KĀ NOTEIKTS KPR 403. PANTA 3. PUNKTĀ

Nosakot 20. punktā minētos apstākļus, iestādēm ir jāņem vērā to kopējie riska darījumi ar nodrošinājuma emitentu un tā savstarpēji saistītu klientu grupu, ja tādi ir pieejami, un risks pārkāpt lielo riska darījumu limitus, kas noteikti Regulas (ES) Nr . 575/2013 395. panta 1. punktā. Iestādēm ir arī jāņem vērā to spēja, pienācīgi ņemot vērā to administratīvās un grāmatvedības procedūras un iekšējās kontroles mehānismus, savlaicīgi pārvaldīt jebkurus citus riska darījumus ar nodrošinājuma emitentu, kas tām varētu būt, lai izvairītos no lielo riska darījumu limitu pārkāpšanas.

Noteikto limitu pārskatīšanai ir jānotiek, mainot konkrētā limita absolūto summu vai konkrēta veida vērtspapīru procentuālo vērtību nodrošinājuma emitenta portfelī. Tas var izpausties arī kā kāda vērtspapīru veida izslēgšana vai iekļaušana nodrošinājuma emitenta portfelī.

Noteikto limitu pārskatīšanai ir jābūt iespējamai visā pakalpojumu līguma darbības laikā, un trīspusējam aģentam tā ir jāveic savlaicīgi pēc tam, kad tam par to ir paziņots.

4.3.3 Noteikto limitu uzraudzība un tās biežums

Ja iestādes izmanto alternatīvo pieeju, tām ir jāpārbauda, vai sistēmas, ko trīspusējais aģents ir ieviesis nodrošinājuma sastāva uzraudzībai, ir piemērotas attiecībā uz noteikto limitu precīzu un savlaicīgu pārvaldību.

Jo īpaši iestādēm ir jāpārbauda, vai trīspusēju aģentu uzraudzības sistēmas ļauj trīspusējam aģentam ierosināt izmaiņas konkrēta nodrošinājuma emitenta vērtspapīru portfelī, lai nodrošinātu atbilstību noteiktajiem limitiem.

Iestādēm ir arī jāpārbauda, ka trīspusējais aģents pārvalda nodrošinājuma pārvērtēšanu, mainīgo drošības rezervju noteikšanu, ienākumu maksājumus par nodrošinājumu un, iespējams, jebkādu vajadzīgu nodrošinājuma aizvietošanu saskaņā ar tā trīspusējām saistībām saskaņā ar pakalpojumu līgumu.