4.1 Sisendandmete täpsus

Selleks et määruse (EL) nr 575/2013 artiklis 325bc viidatud sisendandmed oleksid täpsed, peaksid krediidiasutused ja investeerimisühingud täitma lõigete 13, 14 ja 15 nõudeid. Lisaks peaksid nad täitma kõiki järgmisi nõudeid, kui see on asjakohane:

• (a) nõuded määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bc lõike 3 punktis c viidatud jooksva perioodi sisendandmetele, nagu on täpsustatud punktis 4.1.1;
• (b) nõuded määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bc lõike 2 punktis c viidatud kindlaksmääratud finantsstressiperioodi sisendandmetele, nagu on täpsustatud punktis 4.1.2;
• (c) nõuded sisendandmetele, mida kasutatakse beetalähendamistes või muudes juhuslike andmete genereerimise lähenemisviisides tulevaste šokkide stsenaariumide määramiseks, nagu on täpsustatud punktis 4.1.3;
• (d) nõuded sisendandmetele, mida kasutatakse asjaomase riskiteguri jaoks, mis on saadud kahe või enama riskiteguri ühendamisel, mis võivad olla lisatud krediidiasutuse või investeerimisühingu sisemudelisse või mitte, nagu on täpsustatud punktis 4.1.4.

Määruse (EL) nr 575/2013 artiklis 325bc viidatud sisendandmete kalibreerimiseks kasutatavad ajaloolised andmed peaksid täpselt kajastama täheldatud või noteeritud turuhindu. RISKIMÕÕTMISMUDELIS KASUTAMISE KRITEERIUME

Määruse (EL) nr 575/2013 artiklis 325bc viidatud sisendandmed peaksid täpselt kajastama nende riskitegurite jaotuse omadusi, millele kohaldatakse tulevaste šokkide stsenaariume.

Määruse (EL) nr 575/2013 artiklis 325bc viidatud sisendandmed peaksid täpselt kajastama sõltuvusstruktuuri nende riskitegurite jaotuse vahel, millele kohaldatakse tulevaste šokkide stsenaariume.

4.1.1 Jooksva perioodi sisendandmed

Et täita lõikes 12 viidatud nõuet jooksva perioodi sisendandmetele, millele on viidatud määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bc lõike 3 punktis c, peaksid krediidiasutused ja investeerimisühingud järgima kas lõikes 17 või lõikes 18 sätestatud lähenemisviisi.

Esimese lähenemisviisi korral peaksid krediidiasutused ja investeerimisühingud ühitama määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bc lõike 3 punktis c viidatud jooksva perioodi sisendandmed ühega järgmistest:

• (a) vastavate andmetega, mis on tuletatud kontrollitavatest hindadest, nagu on määratletud regulatiivsetes tehnilistes standardites, mis tuleb vastu võtta vastavalt määruse (EL) nr 575/2013 artiklile 325be;
• (b) vastavate andmetega, mida kasutatakse krediidiasutuste ja investeerimisühingute front office ’i või back office ’i süsteemides.

Teise lähenemisviisi korral peaksid krediidiasutused ja investeerimisühingud ühitama hinnad, mis on saadud riskimõõtmise sisemudelitega ning mis põhinevad määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bc lõike 3 punktis c viidatud jooksva perioodi sisendandmetel, ühega järgmistest:

• (a) kontrollitavate hindadega, nagu on määratletud regulatiivsetes tehnilistes standardites, mis tuleb vastu võtta vastavalt määruse (EL) nr 575/2013 artiklile 325be;
• (b) krediidiasutuste ja investeerimisühingute front office ’i või back office ’i süsteemide genereeritud hindadega.

Selles lõikes kirjeldatud ühitamise teostamiseks tuleks ühitamise tulemus mõistlikult kooskõlastada tulemusega, mis oleks saadud lõikes 17 kirjeldatud ühitamise teostamise korral.

Kui lõigetes 17 ja 18 kirjeldatud ühitamisi ei ole võimalik sisendandmeid kasutades teha, peaksid krediidiasutused ja investeerimisühingud kasutama ajaloolisi andmeid, millega kalibreeritakse nende sisendandmeid lõike 17 eesmärkidel, ning hindu, mis saadakse nendest ajaloolistest andmetest lõike 18 eesmärkidel. RISKIMÕÕTMISMUDELIS KASUTAMISE KRITEERIUME

Osana dokumentidest, mida krediidiasutused ja investeerimisühingud säilitavad, et tõendada oma vastavust käesolevate suuniste nõuetele, peaksid nad dokumenteerima oma lähenemisviisi lõigetes 17–19 viidatud ühitamisele ning lõike 19 kohaldamise põhjused, kui asjakohane.

Et täita lõikes 14 viidatud nõuet jooksva perioodi sisendandmetele, millele on viidatud määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bc lõike 3 punktis c, peaksid krediidiasutused ja investeerimisühingud hindama, et ei esine olulist erinevust nende sisendandmete alusel hinnatud riskiteguri volatiilsuse ja kõnealuse riskiteguri volatiilsuse vahel, kui see on hinnatud ühe alusel järgmistest:

• (a) kontrollitavad hinnad, nagu on määratletud regulatiivsetes tehnilistes standardites, mis tuleb vastu võtta vastavalt määruse (EL) nr 575/2013 artiklile 325be;
• (b) hinnad, mida kasutavad krediidiasutuste ja investeerimisühingute front office ’i või back office ’i süsteemid.

Et täita lõikes 15 viidatud nõuet jooksva perioodi sisendandmetele, millele on viidatud määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bc lõike 3 punktis c, peaksid krediidiasutused ja investeerimisühingud hindama, et ei esine olulist erinevust nende sisendandmete alusel hinnatud riskitegurite korrelatsioonide ja kõnealuste riskitegurite korrelatsioonide vahel, mis on hinnatud ühe alusel järgmistest:

• (a) kontrollitavad hinnad, nagu on määratletud regulatiivsetes tehnilistes standardites, mis tuleb vastu võtta vastavalt määruse (EL) nr 575/2013 artiklile 325be;
• (b) hinnad, mida kasutavad krediidiasutuste ja investeerimisühingute front office ’i või back office ’i süsteemid.

Lõigetes 17, 18, 21 ja 22 viidatud ühitamiste ja hindamiste teostamiseks peaksid krediidiasutused ja investeerimisühingud kasutama andmeid või kontrollitavaid hindu, millele on viidatud lõike 17 punktis a, lõike 18 punktis a, lõike 21 punktis a ja lõike 22 punktis a, kui selliste kontrollitavate hindade arv, mille hinna väärtus on krediidiasutusele ja investeerimisühingule kättesaadav, on piisav kõnealuste ühitamiste ja hindamiste täpseks teostamiseks. Kui kontrollitavad hinnad ei ole kättesaadavad või kui selliste kontrollitavate hindade arv, mille hinna väärtus on krediidiasutusele või investeerimisühingule kättesaadav, ei ole nende ühitamiste ja hindamiste teostamiseks piisav, peaksid krediidiasutused ja investeerimisühingud kasutama oma front office ’i või back office ’i süsteemide genereeritud andmeid või hindu, nagu on viidatud lõike 17 punktis b, lõike 18 punktis b, lõike 21 punktis b ja lõike 22 punktis b.

Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid lõigetes 17, 18, 21 ja 22 viidatud hindamise läbi viima vähemalt kord kvartalis või sagedamini, kui see on laienduste või sisemudelite muutumise tõttu vajalik. RISKIMÕÕTMISMUDELIS KASUTAMISE KRITEERIUME

4.1.2 Sisendandmed kindlaksmääratud finantsstressiperioodist

Sisendandmed kindlaksmääratud finantsstressiperioodist, millele on viidatud määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bc lõike 2 punktis c, tuleks kalibreerida ajalooliste andmetega finantsstressi katkematust 12-kuulisest perioodist, mille krediidiasutus või investeerimisühing on määranud vastavalt sellele artiklile. Kui krediidiasutused ja investeerimisühingud kasutavad erandjuhtudel nende sisendandmete kalibreerimiseks asendusandmeid kindlaksmääratud finantsstressiperioodist, tuleks selleks, et kajastada finantsinstrumentide omadustes tekkinud oluliste muutuste mõju võrreldes omadustega, mis valitsesid kindlaksmääratud finantsstressiperioodil, selle lähenemisviisiga saadud sisendandmeid käsitada täpsetena ainult siis, kui täidetud on kõik järgmised tingimused:

• (a) seda lähenemisviisi toetavad veenvad empiirilised tõendid ja objektiivsed andmed, mis põhjendavad asendusandmete kasutamist nende sisendandmete kalibreerimiseks;
• (b) need sisendandmed kajastavad täpselt sarnaste instrumentide hindades kindlaksmääratud finantsstressiperioodil toimunud muutusi;
• (c) nende sisendandmete korral ei alahinnata riski.

4.1.3 Beetalähendamistes või muudes juhuslike andmete genereerimise lähenemisviisides kasutatavad sisendandmed

Kui krediidiasutus või investeerimisühing kasutab tulevaste šokkide stsenaariumide määramiseks beetalähendamisi või muid juhuslike andmete genereerimise lähenemisviise, tuleks selleks, et beetalähendamistes või muudes juhuslike andmete genereerimise lähenemisviisides kasutatavad sisendandmed oleksid täpsed, määrata beetakordajate või juhuslike andmete genereerimise lähenemisviiside parameetrite väärtused üksnes ajalooliste andmetega kalibreeritud sisendandmete alusel, millele on viidatud määruse (EL) nr 575/2013 artiklis 325bc. Kui krediidiasutus või investeerimisühing ei määra erandjuhtudel beetakordajate või juhuslike andmete genereerimise lähenemisviiside parameetrite väärtusi üksnes nende sisendandmete alusel, vaid beetakordajate või parameetrite väärtusi korrigeeritakse, tuleks beetalähendamistes või muudes juhuslike andmete genereerimise lähenemisviisides kasutatavaid sisendandmeid käsitada täpsetena üksnes siis, kui täidetud on kõik järgmised tingimused:

• (a) beetakordajaid või juhuslike andmete genereerimise lähenemisviiside parameetreid ei saa määrata üksnes määruse (EL) nr 575/2013 artiklis 325bc viidatud ajalooliste andmetega kalibreeritud sisendandmete alusel; RISKIMÕÕTMISMUDELIS KASUTAMISE KRITEERIUME
• (b) krediidiasutus või investeerimisühing kirjeldab sel juhul oma eeskirjades metoodikat, mida kasutatakse beetakordajate või juhuslike andmete genereerimise lähenemisviiside parameetrite väärtuste saamiseks, sealhulgas beetakordajate või parameetrite väärtuste mis tahes korrigeerimine üksnes ajalooliste andmetega kalibreeritud sisendandmete alusel, millele on viidatud määruse (EL) nr 575/2013 artiklis 325bc;
• (c) beetakordajate või juhuslike andmete genereerimise lähenemisviiside parameetrite väärtuste valikuga ei alahinnata riski.

4.1.4 Riskitegurite kombinatsioonide korral kasutatavad sisendandmed

Kui krediidiasutuse või investeerimisühingu sisemudeli asjaomane riskitegur on saadud ühendades vähemalt kaks riskitegurit, mis võivad olla lisatud krediidiasutuse või investeerimisühingu sisemudelisse või mitte, ning krediidiasutus või investeerimisühing ühendab nendele riskiteguritele vastavad sisendandmed, et saada sisemudelis asjaomasele riskitegurile sobivad sisendandmed, tuleks saadud sisendandmeid käsitada täpsetena ainult siis, kui ühendatud sisendandmed vastavad riskiteguritele, mis on läbinud või läbiksid määruse modelleeritavuse hindamise, millele on viidatud määruse (EL) nr 575/2013 artiklis 325be.

Kui krediidiasutuse või investeerimisühingu sisemudeli asjaomane riskitegur on saadud ekstrapoleerimise teel riskiteguritest, mis võivad olla lisatud krediidiasutuse või investeerimisühingu sisemudelisse või mitte, ning sisemudeli riskiteguri sisendandmed on saadud nendele riskiteguritele vastavatest sisendandmetest ekstrapoleerimise teel, tuleks saadud sisendandmeid käsitada täpsetena ainult siis, kui täidetud on kõik järgmised tingimused:

• (a) ekstrapoleerimine põhineb asjaomase riskiteguri iga mõõtme lähima modelleeritava riskiteguri sisendandmetel;
• (b) ekstrapoleerimine põhineb asjaomase riskiteguri iga mõõtme vähemalt kahe modelleeritava riskiteguri sisendandmetel;
• (c) punktis b viidatud kahele modelleeritavale riskitegurile vastavad sisendandmed, sealhulgas lähima modelleeritava riskiteguri sisendandmed, ei tohiks olla saadud ekstrapoleerimise teel.

Lähim riskitegur on lõike 28 kontekstis riskitegur, määratakse ühte järgmistest rühmadest vastavalt regulatiivsete tehniliste standarditele, mis tuleb vastu võtta vastavalt määruse (EL) nr 575/2013 artiklile 325be:

• (a) samasse rühma ekstrapoleeritud riskiteguriga, kui ekstrapoleeritud riskitegur ei ole ainus rühma kuuluv riskitegur; RISKIMÕÕTMISMUDELIS KASUTAMISE KRITEERIUME
• (b) ekstrapoleeritud riskiteguri rühmaga külgnevasse rühma, kui ekstrapoleeritud riskitegur ei ole ainus rühma kuuluv riskitegur.