4.1 Pradinių duomenų tikslumas

Įstaigos turėtų įvykdyti 13, 14 ir 15 dalyse išvardytus reikalavimus, kad Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bc straipsnyje nurodyti pradiniai duomenys būtų tikslūs. Be to, kai tinkama, turėtų būti įvykdyti visi šie reikalavimai:

• (a) einamojo laikotarpio pradinių duomenų, nurodytų Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bc 3 dalies c punkte, reikalavimai, kaip išsamiau apibūdinta 4.1.1 skirsnyje;
• (b) nustatyto nepalankių finansinių sąlygų laikotarpio pradinių duomenų, nurodytų Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bc 2 dalies c punkte, reikalavimai, kaip išsamiau apibūdinta 4.1.2 skirsnyje;
• (c) pradinių duomenų, naudojamų nustatant Beta aproksimacijas arba taikant kitus atsitiktinių duomenų kūrimo metodus, siekiant parengti būsimų sukrėtimų scenarijus, kaip išsamiau apibūdinta 4.1.3 skirsnyje;
• (d) pradinių duomenų, naudojamų atitinkamam rizikos veiksniui, gautam derinant du ar daugiau rizikos veiksnių, kurie gali būti arba nebūti įtraukti į įstaigos vidaus modelį, kaip išsamiau apibūdinta 4.1.4 skirsnyje. VERTINIMO MODELĮ KRITERIJŲ

Istoriniai duomenys, naudojami kalibruojant pradinius duomenis, nurodytus Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bc straipsnyje, turėtų tiksliai atspindėti rinkoje stebimas arba kotiruojamas kainas.

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bc straipsnyje nurodyti pradiniai duomenys turėtų tiksliai atspindėti rizikos veiksnių, kuriems taikomi būsimų sukrėtimų scenarijai, pasiskirstymo savybes.

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bc straipsnyje nurodyti pradiniai duomenys turėtų tiksliai atspindėti rizikos veiksnių, kuriems taikomi būsimų sukrėtimų scenarijai, pasiskirstymo priklausomybės struktūrą.

4.1.1 Einamojo laikotarpio pradiniai duomenys

Kad įvykdytų 12 dalyje nurodytą einamojo laikotarpio pradiniams duomenims, nurodytiems Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bc straipsnio 3 dalies c punkte, taikomą reikalavimą įstaigos turėtų laikytis 17 dalyje nurodyto metodo arba 18 dalyje nurodyto metodo.

Taikydamos pirmąjį metodą, įstaigos einamojo laikotarpio pradinius duomenis, nurodytus Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bc 3 dalies c punkte, suderina su:

• (a) atitinkamais duomenimis, gautais atsižvelgiant į patikrinamas kainas, kaip apibrėžta techniniuose reguliavimo standartuose, kurie turi būti patvirtinti pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325be straipsnį, arba
• (b) atitinkamais duomenimis, naudojamais įstaigų sandorių sudarymo (front - office) arba apskaitos (back - office) sistemose.

Taikydamos antrąjį metodą, įstaigos pagal savo vidaus rizikos vertinimo modelį nustatytas kainas, remdamosi einamojo laikotarpio pradiniais duomenimis, nurodytais Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bc 3 dalies c punkte, suderina su:

• (a) patikrinamomis kainomis, kaip apibrėžta techniniuose reguliavimo standartuose, kurie turi būti patvirtinti pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325be straipsnį, arba
• (b) kainomis, nustatytomis naudojant įstaigų sandorių sudarymo (front - office) arba apskaitos (back - office) sistemas.

Siekiant atlikti šioje dalyje nurodytą suderinimą, to suderinimo rezultatas turėtų pagrįstai derėti su rezultatu, kuris būtų buvęs gautas atliekant 17 dalyje nurodytą suderinimą.

Jeigu 17 ir 18 dalyse nurodytų suderinimų neįmanoma atlikti naudojant pradinius duomenis, įstaigos turėtų naudoti istorinius duomenis, kurie buvo naudojami šiuos pradinius duomenis kalibruojant pagal 17 dalį, ir atsižvelgiant į šiuose istoriniuose duomenyse nustatytas kainas pagal 18 dalį. VERTINIMO MODELĮ KRITERIJŲ

Įstaigos, tvarkydamos įrašus, kad įrodytų šiose gairėse nustatytų reikalavimų laikymąsi, turėtų dokumentuoti savo metodus, taikomus atliekant 17 – 19 dalyse nurodytą suderinimą, įskaitant, kai tinkama, 19 dalies taikymo motyvus.

Norėdamos įvykdyti 14 dalyje nustatytą einamojo laikotarpio pradiniams duomenims, nurodytiems Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bc straipsnio 3 dalies c punkte, taikomą reikalavimą, įstaigos turėtų nustatyti, ar reikšmingai nesiskiria rizikos veiksnio kintamumas (volatility), nustatytas remiantis šiais pradiniais duomenimis, ir to rizikos veiksnio kintamumas (volatility), nustatytas remiantis:

• (a) patikrinamomis kainomis, kaip apibrėžta techniniuose reguliavimo standartuose, kurie turi būti patvirtinti pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325be straipsnį, arba
• (b) kainomis, naudojamomis įstaigų sandorių sudarymo arba netiesioginio aptarnavimo sistemose.

Kad įvykdytų 15 dalyje nustatytą einamojo laikotarpio pradiniams duomenims, nurodytiems Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bc straipsnio 3 dalies c punkte, taikomą reikalavimą įstaigos turėtų nustatyti, kad nėra jokio reikšmingo skirtumo tarp rizikos veiksnių koreliacijos, nustatytos remiantis šiais pradiniais duomenimis, ir tų rizikos veiksnių koreliacijos, nustatytos remiantis:

• (a) patikrinamomis kainomis, kaip apibrėžta techniniuose reguliavimo standartuose, kurie turi būti patvirtinti pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325be straipsnį, arba
• (b) kainomis, naudojamomis įstaigų sandorių sudarymo arba netiesioginio aptarnavimo sistemose.

Atlikdamos suderinimus ir vertinimus pagal 17, 18, 21 ir 22 dalis, įstaigos turėtų naudoti duomenis arba patikrinamas kainas, nurodytas 17 dalies a punkte, 18 dalies a punkte, 21 dalies a punkte ir 22 dalies a punkte, kai patikrinamų kainų skaičius ir įstaigai prieinama kainos vertė yra pakankama, kad būtų tiksliai atlikti tokie suderinimai ir vertinimai. Jeigu patikrinamų kainų nėra arba patikrinamų kainų, įskaitant įstaigai prieinamos kainos vertę, skaičiaus nepakanka, kad šie suderinimai ir vertinimai būtų atlikti tiksliai, įstaigos turėtų naudoti duomenis arba kainas, naudotus arba parengtus įstaigos sandorių sudarymo (front - office) arba apskaitos (back - office) sistemose, kaip nurodyta 17 dalies b punkte, 18 dalies b punkte, 21 dalies b punkte ir 22 dalies b punkte.

17, 18, 21 ir 22 dalyse nurodytus vertinimus įstaigos turėtų atlikti bent kartą per ketvirtį arba dažniau, kai tai reikalinga atsižvelgiant į išplėstus arba pakeistus vidaus modelius. VERTINIMO MODELĮ KRITERIJŲ

4.1.2 Nustatyto nepalankių finansinių sąlygų laikotarpio pradiniai duomenys

Nustatyto nepalankių finansinių sąlygų laikotarpio pradiniai duomenys, nurodyti Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bc straipsnio 2 dalies c punkte, turėtų būti kalibruojami pagal nepertraukiamo nepalankiausių finansinių sąlygų 12 mėnesių laikotarpio, kurį nustatė įstaiga, istorinius duomenis, kaip nustatyta tame straipsnyje. Jeigu išimtiniais atvejais įstaigos naudoja nustatyto nepalankių finansinių sąlygų laikotarpio aproksimuotus duomenis, kad atsižvelgtų į esminių pokyčių, susijusių su finansinių priemonių savybėmis, poveikį, palyginti su savybėmis, kurios dominavo nustatytu nepalankių finansinių sąlygų laikotarpiu, taikant šį metodą gauti pradiniai duomenys turėtų būti laikomi tiksliais tik jeigu tenkinamos visos šios sąlygos:

• (a) šis metodas grindžiamas įtikimais empiriniais įrodymais ir objektyviais duomenimis, kuriais pateisinamas aproksimacijų naudojimas kalibruojant šiuos pradinius duomenis;
• (b) šie pradiniai duomenys tiksliai atspindi panašių priemonių kainų pokyčius nustatytu nepalankių finansinių sąlygų laikotarpiu;
• (c) šiais pradiniais duomenimis pakankamai įvertinama rizika.

4.1.3 Pradiniai duomenys, naudojami nustatant Beta aproksimacijų reikšmes arba taikant kitus atsitiktinių duomenų kūrimo metodus

Jeigu įstaiga, rengdama būsimų sukrėtimu scenarijus, naudoja Beta aproksimacijų reikšmes arba taiko kitus atsitiktinių duomenų kūrimo metodus tam, kad pradiniai duomenys, naudojami nustatant Beta aproksimacijų reikšmes arba taikant kitus atsitiktinių duomenų kūrimo metodus, būtų tikslūs, beta koeficientų vertės arba kitų atsitiktinių duomenų kūrimo metodų parametrai turėtų būti nustatomi tik remiantis pradiniais duomenimis, sukalibruotais pagal istorinius duomenis, nurodytus Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bc straipsnyje. Jeigu išimtiniais atvejais įstaiga nenustato beta koeficientų reikšmių arba kitų atsitiktinių duomenų kūrimo metodų parametrų remdamasi tik tais pradiniais duomenimis, tačiau atlieka šių beta koeficientų ar parametrų patikslinimus, pradiniai duomenys, naudojami šiose Beta aproksimacijose ar kituose atsitiktiniuose duomenų kūrimo metoduose, turėtų būti laikomi tiksliais tik jeigu įvykdomos visos šios sąlygos:

• (a) beta koeficientai arba atsitiktinių duomenų kūrimo metodų parametrai negali būti nustatyti remiantis tik pradiniais duomenimis, sukalibruotais pagal istorinius duomenis, nurodytus Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bc straipsnyje;
• (b) įstaiga savo politikoje aprašo šiuo atveju naudojamą metodiką, siekiant gauti beta koeficientų vertes arba atsitiktinių duomenų kūrimo metodų parametrus, įskaitant bet kokius beta koeficientų verčių arba atsitiktinių duomenų kūrimo metodų parametrų patikslinimus, atliktus remiantis tik pradiniais duomenimis, sukalibruotais pagal istorinius duomenis, nurodytus Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bc straipsnyje; VERTINIMO MODELĮ KRITERIJŲ
• (c) pasirenkant beta koeficientų vertes arba atsitiktinių duomenų kūrimo metodų parametrus, tinkamai įvertinama rizika.

4.1.4 Rizikos veiksnių deriniams naudojami pradiniai duomenys

Jeigu atitinkamas rizikos veiksnys, susijęs su įstaigos vidaus modeliu, buvo gautas derinant du arba daugiau rizikos veiksnių, kurie gali arba negali būti įtraukti į įstaigos vidaus modelį, ir įstaiga derina pradinius duomenis, susijusius su šiais rizikos veiksniais, kad gautų pradinius duomenis, kurie būtų tinkami atsižvelgiant į atitinkamą rizikos veiksnį vidaus modelyje, gauti pradiniai duomenys turėtų būti laikomi tiksliais tik jeigu derinami pradiniai duomenys atitinka rizikos veiksnius, kurie atitiko arba turėtų atitikti modeliavimo vertinimą, nurodytą Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325be straipsnyje.

Jeigu atitinkamas rizikos veiksnys įstaigos vidaus modelyje buvo gautas ekstrapoliuojant rizikos veiksnius, kurie gali arba negali būti įtraukti į įstaigos vidaus modelį, ir pradiniai duomenys dėl atitinkamo rizikos veiksnio vidaus modelyje gaunami ekstrapoliuojant pradinius duomenis, susijusius su tais rizikos veiksniais, gauti pradiniai duomenys turėtų būti laikomi tiksliais tik jeigu jie atitinka visas šias sąlygas:

• (a) ekstrapoliacija yra pagrįsta pradiniais duomenimis, artimiausiais modeliuojamam rizikos veiksniui atsižvelgiant į kiekvieną atitinkamo rizikos veiksnio aspektą;
• (b) ekstrapoliacija yra pagrįsta pradiniais duomenimis, susijusiais bent su dviem modeliuojamais rizikos veiksniais, atsižvelgiant į kiekvieną atitinkamo rizikos veiksnio aspektą;
• (c) pradiniai duomenys, susiję su dviem modeliuojamais rizikos veiksniais, nurodytais b punkte, įskaitant artimiausio modeliuojamo rizikos veiksnio pradinius duomenis, neturėjo būti gauti ekstrapoliuojant pačius duomenis.

Pagal 28 dalį artimiausias rizikos veiksnys reiškia rizikos veiksnį, priskirtą vienai iš šių grupių pagal techninius reguliavimo standartus, kurie turi būti patvirtinti pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325be straipsnį:

• (a) tai pačiai grupei kaip ir ekstrapoliuotas rizikos veiksnys, kai ekstrapoliuotas rizikos veiksnys nėra vienintelis rizikos veiksnys grupėje;
• (b) ekstrapoliuoto rizikos veiksnio grupei gretima grupė, kai ekstrapoliuotas rizikos veiksnys yra vienintelis rizikos veiksnys grupėje.